PDF《关于广州广船国际股份有限公司》

关于广州广船国际股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健正信审(2010)特字第

010063 号天健正信会计师事务所Ascenda Certified Public Accountants 关于广州广船国际股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天健正信审(2010)特字第

010063 号 广州广船国际股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 依据中国注册会计师审计准则审计了广州广船国际股份有限 公司 (以下简称广船国际) 的财务报表, 包括

2009 年12 月31 日的资产负债表、 合并资产负债表,2009 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流 量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注,并出具了标准 无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号)的要求,广船国际编制了后附的上市公司

2009 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表). 如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实、合法、完整是广船国际管理层 的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计广船国际

2009 年度财务报表所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面未发现 不一致.除了对广船国际实施

2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易 有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序.为了更好地 理解广船国际

2009 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表 应当与已审财务报表一并阅读. 本专项说明仅供广船国际向中国证券监督管理委员会及交易所报送

2009 年 度控股股东及其他关联方资金占用情况使用,不得用作任何其他目的. 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 陈刚中国 ・ 北京 中国注册会计师 宋勇报告日期:

2010 年3月28 日 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称:广州广船国际股份有限公司 单位:元 非经营性资 金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初占 用资金余额 2009年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2009年度占用 资金的利息 (如有) 2009年度偿还 累计发生金额 2009年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 小计 小计 总计 大股东及其 附属企业 前股东及其 附属企业 非经营性 占用 非经营性 占用 第1页共3页 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称:广州广船国际股份有限公司 单位:元 其他关联资 金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目2009年期初往来资 金余额 2009年度往来累计 发生金额(不含利 息) 2009年度往来 资金的利息(如有) 2009年度偿还累计 发生金额 2009年期末往来资 金余额 往来形成原因 往来性质 广州造船厂有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 其他应收款 13,650.00 13,650.00 租金收入 广州船舶及海洋工程设计研究院 同受中国船舶工业集团公司控制 其他应收款 4,254,500.00 4,254,500.00 售房款 北京中船信息科技有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 42,000.00 246,000.00 246,000.00 42,000.00 销售货款 广州船舶及海洋工程设计研究院 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 9,632.80 203,645.15 202,354.55 10,923.40 销售货款 广州造船厂有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 240,675.39 6,553,513.64 6,420,880.03 373,309.00 销售货款 广州中船黄埔造船有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 4,044,595.54 33,377,405.24 33,074,186.63 4,347,814.15 销售货款 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 30,880,000.00 50,250.00 26,695,426.00 4,234,824.00 销售货款 中船江南重工股份有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 30,903,248.00 23,557,706.61 30,423,785.29 24,037,169.32 销售货款 广州中船龙穴造船有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 1,192,463.16 112,469,845.06 85,896,779.50 27,765,528.72 提供劳务 广州文冲船厂有限责任公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 718,240.00 372,240.00 346,000.00 提供劳务 广州中船远航文冲船舶工程有限公司 应收账款 2,448,243.00 2,448,243.00 销售货款 中船第九设计研究院工程有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 250,000.00 250,000.00 提供劳务 中船澄西船舶修造有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 360,000.00 180,000.00 180,000.00 销售货款 广州中船船用柴油机有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 154,426.08 154,426.08 销售货款 上海船舶工业公司 同受中国船舶工业集团公司控制 应收账款 87,500.00 87,500.00 销售货款 广州造船厂有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 1,280,000.00 30,311,000.00 31,570,000.00 21,000.00 物资采购 广州中船黄埔造船有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 115,387,025.64 115,387,025.64 接受劳务 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 102,800.00 102,800.00 工程保证金 中船华南船舶机械有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 4,285,863.25 754,136.75 5,040,000.00 物资采购 华联船舶有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 480,378,316.68 473,315,324.37 7,062,992.31 物资采购 镇江中船设备有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 31,120,000.00 48,050,000.00 36,760,000.00 42,410,000.00 物资采购 中国船舶及海洋工程设计研究院 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 582,000.00 582,000.00 物资采购 南京中船绿洲机器有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 855,000.00 855,000.00 物资采购 中船桂江造船有限公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 390,000.00 390,000.00 物资采购 中国船舶工业贸易公司 同受中国船舶工业集团公司控制 预付账款 704,984.32 704,984.32 物资采购 小计 / / / 223,223,531.10 743,035,135.21 844,534,805.41 121,723,860.90 / / 大股东及其 附属企业 经营性往 来第3页共4页 上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 上市公司名称:广州广船国际股份有限公司 单位:元 其他关联资 金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目2009年期初往来资 金余额 2009年度往来累计 发生金额(不含利 息) 2009年度往来 资金的利息(如有) 2009年度偿还累计 发生金额 2009年期末往来资 金余额 往来形成原因 往来性质 小计 小计 小计 总计 / / / 223,223,531.10 743,035,135.21 844,534,805.41 121,723,860.90 / / 公司法定代表人: 李柱石 主管会计工作负责人:陈利平 会计机构负责人:侯增全 上市公司的 子公司及其 附属企业 非经营性 往来 关联自然人 及其控制的 法人 非经营性 往来 其他关联人 及其附属企 业 非经营性 往来 第4页共4页