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中信建投证券股份有限公司 关于华西能源工业股份有限公司

2018 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司(下称 中信建投证券 或 本保荐机构 )于2015年7月承接了华西能源工业股份有限公司(以下简称 华西能源 或 公司 ) 2013年度非公开发行股票保荐机构信达证券股份有限公司的持续督导工作.

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 、 《深圳证券交易所上市公司保荐工作指 引》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,对华西能源2018年度募集资 金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查,核查具体情况如下:

一、 募集资金基本情况

(一)募集资金金额及到位时间

1、首次公开发行股票募集资金金额及到位时间 根据公司2010 年第1次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会 《关 于核准华西能源工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》 (证监许可 [2011]1675 号)核准,公司向社会公开发售人民币普通股股票(A 股)4,200 万股,发行价格

17 元/股.截至

2011 年11 月9日,公司募集资金总额 714,000,000元,扣除各项发行费用55,345,740.30元,募集资金净额658,654,259.70 元.上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所有限责任公司验证,并出 具了XYZH/2011CDA3035 号的《验资报告》 .

2、非公开发行股票募集资金金额及到位时间 根据2013年第三次临时股东大会决议通过的《关于公司非公开发行 A 股股 票方案的议案》并经中国证券监督管理委员会《关于核准华西能源工业股份有限 公司非公开发行股票的批复》 (证监许可[2014]70号)核准,公司向符合条件的 特定对象非公开发行人民币普通股股票(A 股)3,800万股,发行价格22.91元/ 股,募集资金总额870,580,000元,扣除各项发行费用23,301,886.79元,募集资金 净额847,278,113.21元.上述募集资金已于2014年2月24日到位,并经信永中和会 计师事务所(特殊普通合伙)出具的XYZH/2013CDA3060-2号验资报告验证.

(二)募集资金本年度使用金额及年末余额

1、首次公开发行股票募集资金 (1)截至2018年12月31日,本年度投入募集资金投资项目金额0元. (2)截至2018年12月31日,首次公开发行募集资金累计投入663,631,608.26 元,其中:直接投入募集资金项目450,715,604.60元,置换先期自筹资金对募集 资金投资项目的投入资金212,916,003.66元,募集资金已全部使用完. 经公司董事会同意, 首次公开发行股票募集资金账户已于2018年12月31日前 全部销户.

2、非公开发行股票募集资金 (1) 截至2018年12月31日, 本年度投入募集资金投资项目金额26,174.10元. (2)2018年募集资金专用账户存款利息收入759.05元,银行手续费支出 1,345.00元. (

3 ) 截至2018 年12 月31 日,非公开发行股票募集资金累计投入849,265,940.09元,其中:直接投入募集资金项目825,010,022.71元,置换先期自 筹资金投入24,255,917.38元. 由于非公开发行股票募集资金投资项目已全部投资完成,根据《中小企业板 上市公司规范运作指引》等相关规定,经公司管理层同意,在扣除银行管理手续 费后,剩余募集资金(利息收入)225,225.43元全部用于补充流动资金.募集资 金已全部使用完. 经公司董事会同意, 非公开发行股票募集资金账户已于2018年12月31日前全 部销户.

二、 募集资金存放和管理情况 为规范募集资金管理和使用,保护中小投资者的利益,根据《证券法》 、深 圳证券交易所 《股票上市规则》 、 《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关 规定,并结合实际情况,公司制定了《募集资金管理办法》 ,对募集资金实行 专户存储管理.

1、首次公开发行股票募集资金 首次公开发行股票扣除各项发行费用后募集资金净额658,654,259.70元,全 部存放于公司在中国银行自贡分行营业部、中国建设银行自贡分行营业部、浙商 银行成都分行营业部 (上述三家银行简称 首次公开发行股票募集资金开户银行 ) 开设的募集资金专用账户. 公司与保荐机构西南证券股份有限公司及首次公开发 行股票募集资金开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》 .公司已按 照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定,管理和使用首次发行股票募集资 金.

2、非公开发行股票募集资金 非公开发行股票扣除各项发行费用后的募集资金净额847,278,113.21元,全 部存放于公司在中国银行自贡分行荣川路支行、 中国建设银行自贡分行南湖支行、 中国农业银行自贡分行、中国建设银行张掖分行(上述四家银行简称 非公开发 行股票募集资金开户银行 )的募集资金专项存储账户.公司与保荐机构信达证 券股份有限公司及非公开发行股票募集资金开户银行签订了 《募集资金专户存储 三方监管协议》 .公司已按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定,管理 和使用非公开发行股票募集资金.

三、本年度募集资金使用情况

1、首次公开发行募集资金 募集资金总额 658,654,259.70 本年度投入募集资金总额 0.00 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 663,631,608.26 累计变更用途的募集资金总额 165,000,000.00 累计变更用途的募集资金总额比例 25.05% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入 金额 截至年末累计 投入金额(2) 截至年末投 资进度(%) (3)=(2) /(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 技术营销中心与特种锅炉研制基地项 目否480,000,000.00 480,000,000.00 0.00 497,999,804.24 103.75% 2013年3月-13,974,699.08 否否垃圾炉排研发制造基地建设项目 是165,000,000.00 165,000,000.00 0.00 165,631,804.02 100.38% 2013年1月-1,714,582.50 否否承诺投资项目小计 645,000,000.00 645,000,000.00 0.00 663,631,608.26 -15,689,281.58 超募资金投向 公司于

2013 年5月21 日召开第二届董事会第二十四次会议,审议通过《关于使用超募资金补充募投项目资金缺 口的议案》 , 同意公司将超募资金 14,038,448.23 元全部用于技术营销中心与特种锅炉研制基地项目建设. 截至

2017 年12 月31 日,超募资金已全部使用完. 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 公司

2011 年首次公开发行股票招股说明书披露的募集资金投资项目效益分析是基于编制报告当时锅炉行业的市 场经济环境所做出的预测.近年来锅炉行业市场环境发生较大变化.行业内各主要企业产能快速提升,市场竞争 逐年加剧.随着国家节能减排和环保执行力度的加大,我国电力结构已逐渐发生变化,水电、核电等清洁能源装 机容量增加,火电装机容量占总装机容量的比例逐年下降.由于经济增速放缓,社会用电需求和电力消费增速下 降,新建电源建设项目减少.在供给增加需求下降的影响下,行业竞争剧烈,公司由此新增订单不足,且订单结 构发生变化,新增产能没有得到充分利用,项目未能达到预计效益. (1)技术营销中心与特种锅炉研制基地项目: 虽然特种锅炉行业保持持续发展,但投资建设方式逐渐转变为以 EPC 工程总包为主体,单纯的锅炉部件订单比例 不断下降.此外,由于订单结构变化、短平快项目居多,为满足客户需求、保证交货期,公司将部分非核心部件 外包,导致实际产出与原预测存在较大差异,造成项目效益未能达到预计目标. (2)垃圾炉排研发制造基地建设 项目:由于炉排需求变化、单纯的锅炉炉排部件订单下降,导致实际产出与原预测存在较大差异,同时市场发生 变化,实际生产销售普通锅炉部件占比高,造成项目效益未能达到预计目标. 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 募集资金投资项目实施地点、实施主体变更情况 根据公司首次公开发行股票招股说明书, 技术营销中心与特种锅炉研制基地项目 拟成立全资子公司 华西能源工 程有限公司 组织实施.2011 年12 月2日,公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第三次会议,审议 通过了 《关于 技术营销中心与特种锅炉研制基地项目 由设立全资子公司实施改为设立分公司实施的议案》 , 将 技 术营销中心与特种锅炉研制基地项目 实施主体变更为设立分公司 华西能源龙泉工程分公司 实施. (经工商核准 后的名称为 华西能源工业股份有限公司成都分公司 ) .独立董事发表了同意变更的独立意见,西南证券发表了核 查意见. 募集资金投资项目实施方式调整情况 公司于

2012 年4月16 日召开第二届董事会第十一次会议决议, 审议通过 《关于 垃圾炉排研发制造基地建设项目 增加建设内容的议案》 ,同意 垃圾炉排研发制造基地建设项目 增加蛇形管生产线及配套辅助设施等建设内容.公 司监事会、独立董事、保荐机构出具了明确意见,同意公司募集资金投资项目上述调整事项. 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截止

2011 年12 月8日,公司于募集资金到位前以自有资金预先投入募集资金投资项目共 212,916,003.66 元.

2011 年12 月22 日公司召开第二届董事会第八次会议决议,审议通过前述置换事项,公司监事会、独立董事、 保荐机构出具了明确意见,同意公司进行上述募集资金置换事项. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2012 年3月22 日公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》 , 决定使用闲置募集资金 6,500 万元补充流动资金,使用期限自

2012 年3月23 日至

2012 年9月22 日.公司 监事会、独立董事、保荐机构发表了明确同意意见.2012 年9月17 日公司已将 6,500 万元归还至募集资金专用账 户.2012 年9月19 日公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》 ,决定继续使用闲置募集资金 6,500 万元暂时补充流动资金,使用期限自

2012 年9月19 日至

2013 年3月18 日.公司独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见.公司分别于

2012 年12 月28 日、

2013 年1月22 日、2013 年3月15 日将 2,000 万元、2,000 万元、2,500 万元归还至募集资金专用账户. 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无结余. 尚未使用的募集资金用途及去向 不适用. 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 公司已经按照《募集资金专户存储三方监管协议》使用募集资金.

2、非公开发行募集资金 募集资金总额 847,278,113.21 本年度投入募集资金总额 26,174.10 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 849,265,940.09 累计变更用途的募集资金总额 395,600,000.00 累计变更用途的募集资金总额比例 46.69% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投 入金额 截至年末累计 投入金额(2) 截至年末投资 进度(%) (3) =(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 华西能源科技工业园-低排放余热高 效节能锅炉产业化项目 否385,000,000.00 362,000,000.00 26,174.10 362,344,639.61 100.10% 2016年3月-2,512,581.18 否否组建华西能源工程有限公司 是200,000,000.00 200,000,000.00 0.00 200,203,800.00 100.10% 2014年3月223,783,076.88 是否张掖市生活垃圾焚烧发电项目 是285,600,000.00 285,600,000.00 0.00 286,717,500.48 100.39%

2017 年10 月-2,068,151.89 否否承诺投资项目小计 870,600,000.00 847,600,000.00 26,174.10 849,265,940.09 219,202,343.81 未达到计划进度或预计收益的情况和原因

1、华西能源科技工业园-低排放余热高效节能锅炉产业化项目:由于公司产品结构发生变化,总包项目增加,单 纯的锅炉部件订单减少、产能未能充分利用.

2、张掖市生活垃圾焚烧发电项目:电厂只一条线投运,尚未达到设 计的满负荷运行. 项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点、实施主体变更情况 公司于

2014 年4月23 日召开了三届四次董事会,审议通过了《关于变更非公开发行股票募集资金部分投资项 目的议案》 ,根据实际情况的变化,公司拟对募集资金部分投资项目进行调整和变更:将 增资四川省能投华西生 物质能开发有限公司 项目取消,变更为 投资建设张掖市生活垃圾焚烧发电项目 .公司监事会、独立董事、保荐 机构出具了明确的意见,同意公司募集资金投资项目上述调整事项. 募集资金投资项目实施方式调整情况 公司于

2014 年4月23 日召开了三届四次董事会, 审议通过了 《关于变更非公开发行股票募集资金部分投资项 目的议案》 ,根据实际情况的变化,公司拟对募集资金部分投资项目进行调整和变更:对 组建华西能源工程有限 公司 项目资金使用结构适当调整,购置机器设备的资金由原计划 1.3 亿元调整为不超过 2,000 万元,用于投标保 证金、履约保证金及前期营运资金由原计划 7,000 万元调整为不超过 1.8 亿元.同时,增加资金使用范围,除用 于原计划电站、新能源、环保类工程总包项目外,增加市政工程、公路施工、建筑工程等总包项目.公司监事会、 独立董事、保荐机构出具了明确的意见,同意公司募集资金投资项目上述调整事项. 募集资金投资项目先期投入及置换情况 截止

2014 年2月10 日,公司已利用自筹资金对募集资金投资项目先期投入 24,255,917.38 元.公司于

2014 年3月23 日召开了第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的................