PDF《之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目》

发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹) 之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目 资产评估报告书天兴评报字(2010)第104号 (第1册,共1册) 北京天健兴业资产评估有限公司 二一年四月六日 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第1页 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹) 之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目 资产评估报告书 目录注册资产评估师声明

3 资产评估报告书摘要

1 资产评估报告书

3

一、委托方、被评估单位概况

3

二、评估目的

6

三、评估对象和评估范围

7

四、价值类型及其定义

8

五、评估基准日

8

六、评估依据

8

七、评估方法

11

八、评估程序实施过程和情况

13

九、评估假设

16

十、评估结论

16 十

一、特别事项的说明

16 十

三、评估报告提出日期

18 资产评估报告书附件

20 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第2页

一、北京汽车工业控股有限责任公司 关于同意启动北京汽车集团股份有限 公司资产评估工作的决议 【京汽控董字[2009]95 号】及北汽公司临时 股东会决议和确认函

二、被评估单位及长期股权投资单位专项审计报告和基准日财务报表

三、委托方、被评估单位和长期股权投资单位法人营业执照

四、评估对象涉及的主要权属证明资料

五、委托方和相关当事方的承诺函

六、签字注册资产评估师承诺函

七、评估机构资格证书

八、评估机构法人营业执照副本

九、签字注册资产评估师资格证书及资产评估人员名单

十、评估业务约定书 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第3页 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守 独立、客观和公正的原则.

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的 内容是客观的,并对评估报告的合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产负债清单是由委托方、被评估单位申报并经其签章确 认;

提供必要资料保证所提供资料的真实性、合法性、完整性和恰当使用评估报 告是委托方和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当事 方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其涉及资产进行现场调查;

我们已对评 估对象及其涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其涉及资产 法律权属资料进行查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方 及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件 的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别 事项说明及其对评估结论的影响. 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第1页 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹) 之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目 资产评估报告书摘要 天兴评报字(2010)第104 号 北京天健兴业资产评估有限公司接受北京汽车工业控股有限责任公司的委托, 根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估公认原则,采用资产基础法对北 京汽车工业控股有限责任公司拟以其持有的北京汽车制造厂有限公司股权投入到 北京汽车集团股份有限公司(筹)之经济行为而涉及北京汽车制造厂有限公司的 全部股东权益价值,按照必要的评估程序执行评估业务,对其在

2010 年2月28 日的市场价值作出了公允反映.现将资产评估情况报告如下:

一、评估目的:根据北京汽车工业控股有限责任公司拟以其持有的北京汽车制 造厂有限公司股权投入到北京汽车集团股份有限公司(筹)之需要,对所涉及的 北京汽车制造厂有限公司的全部股东权益价值进行评估,提供该资产截止评估基 准日的市场价值,为该经济行为提供价值参考依据.

二、评估对象:北汽公司于评估基准日的股东全部权益.

三、评估范围:经专项审计后的北汽公司评估基准日资产负债表列示的资产、 负债,具体范围以北汽公司提供的专项审计后的资产清查明细表为准.

四、价值类型:本次评估价值类型为市场价值.

五、评估基准日:

2010 年2月28 日.

六、评估方法: 资产基础法.

七、评估结论

(一)资产基础法评估结论 在持续经营前提下,北汽公司截至评估基准日

2010 年2月28 日总资产账面 价值为 214,742.00 万元,评估价值为 267,126.36 万元,增值额为 52,384.36 万元, 增值率为 24.39%;

总负债账面价值为 166,012.68 万元, 评估价值为 164,692.61 万元,评估减值 1,320.07 万元,减值率为 0.8%;

净资产账面价值为 48,729.32 万发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)之北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第2页元,净资产评估价值为 102,433.75 万元,增值额为 53,704.43 万元.评估结果详 见下列评估结果汇总表: 单位:人民币万元 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 项目ACD=C-B E=D/B*100%

1 流动资产 146,589.39 148,229.27 1,639.88 1.12

2 非流动资产 68,152.61 118,897.09 50,744.48 74.46

3 其中:可供出售金融资产 - - -

4 持有至到期投资 - - -

5 长期股权投资 4,404.83 4,035.48 -369.35 -8.39

6 固定资产 40,070.10 75,505.99 35,435.89 88.43

7 在建工程 13,192.48 13,192.48 - -

8 无形资产 7,969.72 23,647.66 15,677.94 196.72

9 开发支出 1,795.40 1,795.40 - -

10 长期待摊费用 465.11 465.11 - -

11 递延所得税资产 254.97 254.97 -

12 资产总计 214,742.00 267,126.36 52,384.36 24.39

13 流动负债 165,837.68 164,517.61 -1,320.07 -0.80

14 非流动负债 175.00 175.00 - -

15 负债合计 166,012.68 164,692.61 -1,320.07 -0.80

16 净资产(所有者权益) 48,729.32 102,433.75 53,704.43 110.21

(二)有关说明 本次评估是在北汽公司的经营会按其假设持续下去, 并在可预见的未来不会发 生重大改变即持续经营的假设前提下进行的. 我们特别强调本评估意见仅作为交易各方进行股权交易的价值参考依据, 但不 能被认为是对评估对象可实现价格的保证. 根据委托协议的约定,本报告及其结论仅用于本报告所设定的目的. 根据国家的有关规定, 本评估报告使用的有效期限为

1 年, 自评估基准日

2010 年2月28 日起,至2011 年2月27 日止;

以上内容摘自评估报告正文, 欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结 论,请报告使用者在征得评估报告书所有者许可后,认真阅读资产评估报告书全 文,并请关注特别事项说明部分的内容. 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)至北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第3页 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹) 之北京汽车制造厂有限公司整体资产项目 资产评估报告书 天兴评报字(2010)第104 号 北京汽车工业控股有限责任公司: 北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和资 产评估准则、资产评估公认原则,采用资产基础法对北京汽车工业控股有限责任 公司拟新设立股份公司而涉及北汽公司的全部股东权益价值,按照必要的评估程 序执行评估业务,对其在

2010 年2月28 日的价值(价值类型)作出了公允反映. 现将资产评估情况报告如下.

一、委托方、被评估单位概况

(一)委托方概况 1.注册登记情况 名称:北京汽车工业控股有限责任公司(以下简称: 北汽控股 ) 住所:北京市朝阳区东三环南路

25 号 法定代表人:徐和谊 注册资本:人民币 123,147.5 万元 企业类型:国有独资有限公司 主要经营范围:授权内的国有资产经营管理;

投资及投资管理;

制造销售汽车 (含轻型越野汽车、轻、微型客货汽车、多功能车、专用车、轿车) ;

农用机械、 农用运输车、摩托车、内燃机及汽车配件的制造、销售;

汽车、汽车零部件进出 口贸易;

技术开发、技术服务、技术咨询、信息咨询(不含中介服务) ;

设备安装;

房地产开发、销售. 2.公司概况:北京汽车工业控股有限责任公司(简称:北汽控股)是国有独资大 型企业,对所属全资、控股、参股企业的国有资产行使出资者权利,依法进行经 发起设立北京汽车集团股份有限公司(筹)至北京汽车制造厂有限公司整体资产评估项目资产评估报告书第4页营、管理和监督,承担保值增值责任. 北汽控股是北京汽车工业的发展规划中心、资本运营中心、产品开发中心和人 才中心,拥有整车制造、零部件制造、汽车服务贸易、研发、教育和投融资等企 (事)业单位,整车制造有

4 家企业:........