PDF《和泰汽车股份有限公司》

~1~ 和泰汽车股份有限公司 财务报告 民国

101 年度及

100 年度 (股票代码 2207) 公司地址:台北市松江路

121 号8~14 楼

电话:(02)2506-2121 ~2~ 和泰汽车股份有限公司民国

101 年度及

100 年度财务报告 目录项目页次

一、 封面

1

二、 目录

2 ~

3

三、 会计师查核报告

4 ~

5

四、 资产负债表

6 ~

7

五、 损益表

8

六、 股东权益变动表

9

七、 现金流量表

10 ~

11

八、 财务报表附注

12 ~

53

(一) 公司沿革

12

(二) 重要会计政策之汇总说明

12 ~

16

(三) 会计变动之理由及其影响

16 ~

17

(四) 重要会计科目之说明

17 ~

25

(五) 关系人交易

26 ~

32

(六) 抵(质)押之资产

32

(七) 重大承诺事项及或有事项

33

(八) 重大之灾害损失

33

(九) 重大之期后事项

34 ~3~ 项目页次

(十) 其他

34 ~

37 (十一)附注揭露事项

38 ~

53 1.

重大交易事项相关资讯

38 ~

42 2.转投资事业相关资讯

42 ~

50 3.大陆投资资讯

51 ~

53 (十二)营运部门财务资讯

53

九、 重要会计科目明细表

54 ~

63 ~4~ 会计师查核报告 (102)财审报字第

12003687 号 和泰汽车股份有限公司 公鉴: 和泰汽车股份有限公司民国

101 及100 年12 月31 日之资产负债表 , 暨民国

101 及100 年1月1日至

12 月31 日之损益表、股东权益变动表及现金流量表,业经本会计师查核竣事.上开 财务报表之编制系管理阶层之责任,本会计师之责任则为根楹私峁陨峡莆癖ū肀硎疽 见.和泰汽车股份有限公司民国

101 及100 年度采权益法评价之部份长期股权投资,其所认列 之投资损益及附注十一所揭露之被投资公司相关资讯,系依各该被投资公司所委任其他会计师 查核之财务报表评价而得,本会计师并未查核该等财务报表;

民国

101 及100 年度依渌 计师查核之财务报表所认列之投资收益净额分别为新台币 100,619 仟元及新台币 115,651 仟元,截至民国

101 及100 年12 月31 日止,其相关之长期股权投资余额分别为新台币 1,083,991 仟元及新台币 1,044,889 仟元. 本会计师系依照「会计师查核签证财务报表规则」及中华民国一般公认审计准则规划并执 行查核工作,以合理确信财务报表有无重大不实表达.此项查核工作包括以抽查方式获取财务 报表所列金额及所揭露事项之查核证⑵拦拦芾斫撞惚嘀撇莆癖ū硭捎弥峒圃蚣八 之重大会计估计,暨评估财务报表整体之表达.本会计师相信此项查核工作及其他会计师之查 核报告可对所表示之意见提供合理之依. 依本会计师之意见,基於本会计师之查核结果及其他会计师之查核报告,第一段所述财务 报表在所有重大方面系依照「证券发行人财务报告编制准则」及中华民国一般公认会计原则编 制,足以允当表达和泰汽车股份有限公司民国

101 及100 年12 月31 日之财务状况,暨民国

101 及100 年1月1日至

12 月31 日之经营成果与现金流量. ~5~ 和泰汽车股份有限公司已编制民国

101 及100 年度合并财务报表,并均经本会计师出具修 正式无保留意见之查核报告在案,备供参考. 资诚联合会计师事务所萧金木 会计师 薛明玲 前财政部证券管理委员会 核准签证文号:(81)台财证

(六)第33095 号(74)台财证

(一)第12812 号中华民国102年3月26日和泰汽车股份有限公司资产负债表民国

101 年及

100 年12 月31 日 单位:新台币仟元

101 年12 月31 日100 年12 月31 日资产附注 金额%金额%~6~ 流动资产

1100 现金及约当现金 四

(一) $ 7,718,253

20 $ 7,079,466

21 1310 公平价值变动列入损益之金 融资产C流动 四

(二) 1,974,232

5 409,232

1 1120 应收票欢 21,470 - 16,903 -

1140 应收帐款净额 四

(三)及五 539,091

2 744,826

2 1150 应收帐款C关系人净额 五742,586

2 608,741

2 1178 其他应收款 五138,659 - 108,186 - 120X 存货 四

(四) 1,575,266

4 2,092,681

6 1260 预付款项 163,651

1 221,715

1 1286 递延所得税资产C流动 四(十六) 139,510 - 37,228 - 11XX 流动资产合计 13,012,718

34 11,318,978

33 基金及投资

1450 备供出售金融资产C非流动 四

(五) 478,175

1 421,736

1 1480 以成本衡量之金融资产C非 流动 四

(六) 166,645

1 166,645

1 1421 采权益法之长期股权投资 四

(七) 19,186,344

50 17,316,076

50 14XX 基金及投资合计 19,831,164

52 17,904,457

52 固定资产 成本

1501 土地 2,182,640

6 1,999,798

6 1521 房屋及建筑 1,089,020

3 1,074,072

3 1541 水电设备 128,530 - 128,530 -

1561 办公设备 442,648

1 477,878

1 1681 其他设备 4,978 - 4,978 - 15X8 重估增值 859,508

2 859,508

3 15XY 成本及重估增值 4,707,324

12 4,544,764

13 15X9 减:累计折旧 四

(八) ( 989,545 )(

3 )( 968,743 )(

3 )

1599 减:累计减损 四

(八) ( 26,850 ) - ( 26,850 ) -

1670 未完工程及预付设备款 199,995

1 66,388 - 15XX 固定资产净额 3,890,924

10 3,615,559

10 其他资产

1800 出租资产 四

(八)

(十)及五 1,680,057

4 1,712,007

5 1820 存出保证金 21,548 - 49,465 -

1888 其他资产C其他

979 -

979 - 18XX 其他资产合计 1,702,584

4 1,762,451

5 1XXX 资产总计 $ 38,437,390

100 $ 34,601,445

100 (续次页) 和泰汽车股份有限公司资产负债表民国

101 年及

100 年12 月31 日 单位:新台币仟元

101 年12 月31 日100 年12 月31 日 负债及股东权益 附注 金额%金额%请参阅后附财务报表附注暨资诚联合会计师事务所 萧金木、薛明玲会计师民国

102 年3月26 日查核报告. 董事长:黄南光 经理人:苏纯兴 会计主管:李美琪 ~7~ 流动负债

2100 短期借款 四(十一) $ 317,523

1 $ 188,916 -

2180 公平价值变动列入损益之金 融负债C流动 四(十二)及十

(一) 14,063 - - -

2120 应付票 4,545 - - -

2140 应付帐款 四(十四)及五 1,014,775

3 888,145

3 2150 应付帐款C关系人 五2,488,336

6 2,358,527

7 2160 应付所得税 四(十六) 628,068

2 603,938

2 2170 应付费用 四(十五)及五 2,093,851

5 1,632,002

5 2228 其他应付款C其他 47,347 - 61,366 - 21XX 流动负债合计 6,608,508

17 5,732,894

17 各项准备

2510 土地增值税准备 509,365

1 509,365

1 25XX 各项准备合计 509,365

1 509,365

1 其他负债

2820 存入保证金 1,499 - 1,499 -

2860 递延所得税负债C非流动 四(十六) 66,568 - 36,729 -

2881 递延贷项C联属公司间利益 四

(七) 184,241

1 38,193 -

2888 其他负债C其他 704,621

2 999,840

3 28XX 其他负债合........