PDF《关于马应龙药业集团股份有限公司》

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85424329 关于马应龙药业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字(2009)183 号 马应龙药业集团股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师审计准则》审计了马应龙药业集团股份有限公司(以 下简称"马应龙公司" )2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2008 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表,以及财 务报表附注,并于

2009 年4月23 日出具了众环审字(2009)401 号《审计报告》 .

根据中国证券监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知(证监发[2003]56 号文) 》的要求,马应龙公司编制了后附的截至

2008 年12 月31 日止马应龙公司控股股东及其他关联方

2008 年度《资金占用情况表》 . 根据《资金占用情况表》 ,2008 年度马应龙公司控股股东未发生占用上市公司资金情况;

马 应龙公司子公司全年累计占用上市公司资金 8,041.74 万元,其中:2008 年全年累计经营性占用 上市公司资金 1,361.25 万元,2008 年全年累计非经营性占用上市公司资金 6,680.49 万元.截止

2008 年12 月31 日,马应龙公司控股股东无占用上市公司资金情况;

马应龙公司子公司共占用 上市公司资金 2,594.77 万元,其中:经营性占用上市公司资金 1,092.22 万元,非经营性占用上市 公司资金 1,502.55 万元. 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是马应龙公司管理当局的责任.我 们对《资金占用情况表》所载资料与马应龙公司

2008 年度已审的财务报表及相关资料的内容进 行了核对,在所有重大方面未发现不一致之处.除了对贵公司实施于

2008 年度财务报表审计中 所执行的对关联方交易的相关审计程序外, 我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计 或其他程序. 为了更好地理解贵公司

2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,资金占用情况表应 当与已审计的财务报表一并阅读. 本专项说明仅供贵公司向中国证监会湖北证监局及上海证券交易所上报使用, 不得用作任何 其他目的. 附件:马应龙公司控股股东及其他关联方

2008 年度《资金占用情况表》 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:王玉伟 中国注册会计师:赵文凌 中国 武汉

2009 年4月23 日 附件: 马应龙药业集团股份有限公司

2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位:马应龙药业集团股份有限公司

2008 年度单位:万元 资金占用方类别 资金占用方名称 资金占用 方与上市 公司的关 系 资金占用期 末余额截止 时点 资金占用 期初余额 截止时点 相对应的财务报表科 目 资金占用期末时点 金额(万元) 资金占用期初时 点金额(万元) 资金占用借方累计 发生金额(万元) 资金占用贷方累计 发生金额(万元) 占用方式 占用原因 备注CDE1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J 控股股东、实际控 制人及其附属企业 中国宝安集团股 份有限公司 控股股东 小计 武汉马应龙医药 物流有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款71.59 9.00 3,228.73 3,166.14 非经营占 用 代垫费用 武汉马应龙医药 物流有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 应收账款 404.87 599.55 880.64 1,075.32 经营占用 货款 武汉马应龙医药 物流有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 预付账款 187.36 106.00 480.61 399.25 经营占用 货款 武汉马应龙医药 有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款6.20 2.42 9.06 5.28 非经营占 用 代垫费用 上市公司的子公司 及其附属企业 深圳大佛药业有 限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款1.79 0.47 1.32 非经营占 用 代垫费用 武汉天一医药科 技投资有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款191.29 186.88 4.41 非经营占 用 股权转让 款、代垫费 用 武汉天一医药开 发有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款6.09 6.09 非经营占 用 代垫费用 武汉马应龙大药 房连锁有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 其他应收 款1,225.59 2,930.89 1,705.30 非经营占 用 往来款 武汉马应龙大药 房连锁有限公司 子公司 2008-12-31 2007-12-31 应收票据 499.99 499.99 经营占用 货款 小计 1,502.55 1,092.22 198.77 705.55 6,680.49 1,361.25 4,876.72 1,474.57 关联自然人及其控 制的法人 小计 其他关联人及其附 属企业 小计 总计 1,502.55 1,092.22 198.77 705.55 6,680.49 1,361.25 4,876.72 1,474.57 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: