PDF《烟台泰和新材料股份有限公司 关于2018年年报问询函回复的...》

1 证券代码:002254 股票简称:泰和新材 公告编号:2019-021 烟台泰和新材料股份有限公司 关于2018年年报问询函回复的公告 烟台泰和新材料股份有限公司(以下简称 公司 )于近日收到深圳证券交 易所中小板公司管理部《关于对烟台泰和新材料股份有限公司

2018 年年报的问 询函》 (中小板年报问询函【2019】第99 号) .

公司高度重视,对问询函中所列 示事项进行了认真的核实,现将有关情况的回复公告如下:

1、报告期内,你公司实现归属于上市公司股东的净利润(以下简称 净利 润 )1.56 亿元,同比上升 56.25%;

经营活动产生的现金流量净额 0.98 亿元, 同比下降 67.99%,且第二季度、第四季度经营活动产生的现金流量净额为负. 请结合实际情况分季度说明你公司经营活动产生的现金流量净额与净利润同比 变动幅度不一致且差异较大的具体原因及合理性.请年审会计师核查并发表明 确意见. 【公司回复】 (1)分季度经营活动现金流量净额 本公司

2018 全年分季度净利润与经营活动现金流量净额对比如下: 单位:万元 指标 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合计 归属于上市公司股 东的净利润 3,571.13 6,450.43 4,102.21 1,512.21 15,635.97 经营活动产生的现 金流量净额 5,562.03 -1,244.64 5,747.30 -225.58 9,839.11 本 本公 公司 司及 及董 董事 事会 会全 全体 体成 成员 员保 保证 证信 信息 息披 披露 露内 内容 容的 的真 真实 实、 、准 准确 确和 和完 完整 整, ,没 没有 有虚 虚假 假记 记载 载、 、 误 误导 导性 性陈 陈述 述或 或重 重大 大遗 遗漏 漏. .

2 (2)经营活动产生的现金流量净额与净利润同比变动幅度不一致且差异较 大的具体原因 1)报告期内整体差异较大的原因 报告期内,公司经营活动现金流量净额与净利润的变动差异如下表: 单位:万元 项目本年金额 净利润 14,988.64 加:资产减值准备 1,904.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,779.24 无形资产摊销 226.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以 - 填列) -2.67 固定资产报废损失(收益以 - 填列) 51.86 财务费用(收益以 - 填列) 155.18 投资损失(收益以 - 填列) -1,282.72 递延所得税资产的减少(增加以 - 填列) -1,816.30 递延所得税负债的增加(减少以 - 填列) 635.13 存货的减少(增加以 - 填列) -31,667.34 经营性应收项目的减少(增加以 - 填列) -4,549.96 经营性应付项目的增加(减少以 - 填列) 16,672.47 其他 -6,256.11 经营活动产生的现金流量净额 9,839.11 经营活动产生的现金流量净额小于净利润,原因主要为

2018 年公司因氨纶 产能扩充,产量同比增长 73%,购买商品支付的现金数额同比上升 71%;

同时, 因氨纶行情较差及公司控股子公司宁夏宁东泰和新材有限公司(以下简称 宁东 泰和新材 )试生产等原因,氨纶产量大于销量,销量同比增幅仅为 37%,销售 商品收到的现金数额增幅同比仅增长 27%. 综上所述,公司

2018 年度经营活动产生的现金流量净额与净利润变化趋势

3 存在差异是因公司正常经营所致,符合公司实际情况.剔除上述影响因素,公司

2018 年度经营活动产生的现金流量净额与同期净利润变化趋势不存在重大差 异. 2)不同季度变动幅度不一致且差异较大的原因 第一季度, 公司的经营活动产生的现金流量净额大于净利润,主要原因为公 司业务规模相对稳定,新增应付票据的使用量,减少了现金支付比例,从而第一 季度的经营活动现金流量净额较高. 第二季度,芳纶业务量价齐升,公司实现营业收入 55,916.95 万元,环比上 涨27.79%;