PDF《信永中和就天壕环境股份有限公司关于》

1 附件 信永中和就天壕环境股份有限公司关于 之回复 的专项意见 第三题: 申请材料显示, 赛诺水务从外商独资企业变更为中外合资经营企业之前, 为吴红梅、 陈火其等人士通过境外融资而投资设立的返程投资企业.

目前红筹架 构已拆除, 赛诺水务性质由外商独资企业变更为中外合资经营企业, 请你公司补 充披露:1)红筹架构拆除是否已履行必要的商务、外汇、税务、工商等程序.2) 税收缴纳手续的办理进展、 预计办毕时间及逾期未办毕的影响, 以及是否存在行 政处罚风险.请独立财务顾问、律师和会计师核查并发表明确意见. 回复:

一、问题回复

(一)红筹架构拆除所履行的商务、外汇、税务、工商等程序

1、本次交易红筹架构拆除的基本情况

2016 年5月23 日, Scinor Holding、 KPCB China Management Fund, L.P.、 KPCB China Founders Fund, L.P.、KPCB China Fund, L.P.、KPCB Holding, Inc.、Oasis Water Limited、Global Commercial Group Limited 与吴红梅、陈作涛、陈火其、徐飒、赛诺 水务签订《关于赛诺水务之重组协议》 ,各方确认为便利本次交易,协议相关各方同意 通过赛诺水务股权转让的方式透过其各自关联方继续对赛诺水务享有原有协议下的权 益,并确定重组步骤,拆除赛诺水务的境外红筹架构: 第一步,Scinor Water 增发新股.原Scinor Water 拟预留 3,063,167 股普通股用 作员工持股,现各方同意不再预留该等股份,并向 Scinor Holding 增发合计占 Scinor Water 发行新股后的总股本 10%的股份,即3,923,367 股普通股. 第二步,赛诺水务股权转让.Mobius Water 将所持赛诺水务合计 2,300 万美元的注 册资本向西藏君升、天壕投资、陈火其、徐飒、Allied Honour、Oasis Water (HK) 、

2 Ocean Faith 进行转让.就前述股权转让,西藏君升、天壕投资、陈火其、徐飒将根据 赛诺水务

2015 年12 月31 日净资产值按照其受让比例以货币资金支付其股权转让价款. 各受让方受让赛诺水务具体注册资本数额及比例如下: 序号受让方 受让出资额 (美元) 受让注册资本比例 (%) 转让价款 (人民币)

1 西藏君升 7,300,245.37 31.7402 49,247,950.58

2 天壕投资 1,392,577.10 6.0547 9,394,445.10

3 Alied Honour 5,449,895.33 23.6952 36,765,365.01

4 Oasis Water (HK) 3,151,099.80 13.7004 21,257,478.60

5 Ocean Faith 3,059,345.73 13.3015 20,638,547.16

6 陈火其 1,181,257.12 5.1359 7,968,839.18

7 徐飒 1,465,579.55 6.3721 9,886,921.50 合计 23,000,000.00 100.0000 155,159,547.13 其中: (1)西藏君升为吴红梅关联方;

(2)天壕投资为陈作涛关联方;

(3)Alied Honour 为KPCB China Management Fund, L.P.、KPCB China Founders Fund, L.P.、KPCB China Fund, L.P.、KPCB Holding, Inc.关联方;

(4)Oasis Water (HK)为Oasis Water Limited 关联方;

(5)Ocean Faith 为Global Commercial Group Limited 关联方. 第三步,境外结构注销.在完成上述股权转让工商变更登记之日,Mobius Water 董事会、股东会作出决议批准向 Scinor Water 进行分红,分红金额与因前述股权转让 所得货币资金对价及 Mobius Water 因前述股权转让形成的应收账款对价总额相等. Scinor Water 董事会、股东会作出决议批准除向 Scinor Holding 保留

1 股外,向 其全部股东回购全部股份.回购完成后,Scinor Holding 将作为 Scinor Water 唯一股 东持有

1 股股份.就前述回购 Scinor Water 向Scinor Holding 支付回购对价,Scinor Holding 在取得该等回购对价后,按照吴红梅、陈火其、陈作涛、徐飒上述股权转让时 实际支付的股权转让款比例向该四人进行分红;