PDF《江苏华昌化工股份有限公司》

江苏华昌化工股份有限公司 JIANSU HUACHANG CHEMICAL CO.

,LTD

2010 年半年度财务报告

2010 年8月24 日 江苏华昌化工股份有限公司

2010 年半年度财务报告 目录

一、公司中期财务报告未经会计师事务所审计

3

二、会计报表

3

(一)资产负债表

3

(二)利润表

5

(三)现金流量表

6

(四)合并所有者权益变动表

7

(五)母公司所有者权益变动表

10

三、会计报表附注

13 附注1:基本情况

13 附注

2、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

14 附注 3:税项及税收优惠

23 附注 4:企业合并及合并财务报表

24 附注 5:财务报表主要项目注释

25 附注 6:关联方及关联交易

45 附注 7:或有事项

49 附注 8:承诺事项

49 附注 9:资产负债表日后事项

49 附注 10:母公司财务报表主要项目注释

49 附注 11:补充资料

54 附注 12:财务报表的批准报出

55 江苏华昌化工股份有限公司

2010 年半年度财务报告 财务报告

一、公司中期财务报告未经会计师事务所审计.

二、会计报表

(一)资产负债表 编制单位:江苏华昌化工股份有限公司 2010年06月30日 单位: (人民币)元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 319,260,486.94 308,518,023.57 371,478,429.01 361,140,827.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 106,472,462.10 106,459,394.10 199,317,586.89 199,317,586.89 应收账款 140,509,172.57 142,326,539.29 88,224,649.91 90,957,248.71 预付款项 178,031,089.21 175,545,437.51 172,746,686.37 172,452,686.37 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 206,703.30 206,703.30 812,500.00 812,500.00 应收股利 其他应收款 14,095,719.85 2,488,062.84 2,300,542.31 1,710,690.17 买入返售金融资产 存货 273,549,376.18 252,128,065.95 216,821,527.09 215,008,196.99 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,032,125,010.15 987,672,226.56 1,051,701,921.58 1,041,399,737.03 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 26,521,347.51 38,997,035.97 16,469,441.44 24,045,129.90 投资性房地产 固定资产 1,763,692,141.18 1,750,868,486.51 1,835,143,608.23 1,833,834,209.31 在建工程 272,243,014.71 271,942,202.67 214,317,596.73 214,317,596.73 工程物资 1,532,207.89 1,532,207.89 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 130,689,333.81 130,689,333.81 132,126,341.79 132,126,341.79 开发支出 江苏华昌化工股份有限公司

2010 年半年度财务报告 商誉 3,072,429.23 长期待摊费用 递延所得税资产 34,914,595.03 34,262,296.70 34,405,331.69 34,282,140.85 其他非流动资产 非流动资产合计 2,232,665,069.36 2,228,291,563.55 2,232,462,319.88 2,238,605,418.58 资产总计 3,264,790,079.51 3,215,963,790.11 3,284,164,241.46 3,280,005,155.61 流动负债: 短期借款 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 870,000,000.00 870,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 346,788,647.10 346,788,647.10 326,222,556.20 326,222,556.20 应付账款 235,259,266.73 230,843,702.70 207,516,233.13 206,391,252.07 预收款项 69,608,283.95 56,065,764.07 201,408,065.63 198,872,427.13 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 13,136,096.34 12,909,127.09 16,322,992.14 15,886,040.45 应交税费 -58,727,865.83 -58,774,097.11 -56,345,672.49 -56,606,094.56 应付利息 3,066,940.65 3,066,940.65 1,793,112.50 1,793,112.50 应付股利 其他应付款 36,924,496.59 2,451,266.56 2,479,260.80 2,146,396.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 180,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 其他流动负债 25,978,065.82 25,838,285.58 24,947,227.14 24,908,933.99 流动负债合计 1,872,033,931.35 1,819,189,636.64 1,804,343,775.05 1,799,614,623.85 非流动负债: 长期借款 85,000,000.00 85,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 9,090,909.00 9,090,909.00 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 25,300,000.00 25,300,000.00 25,300,000.00 25,300,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 1,878,333.33 1,878,333.33 1,993,333.33 1,993,333.33 非流动负债合计 121,269,242.33 121,269,242.33 177,293,333.33 177,293,333.33 负债合计 1,993,303,173.68 1,940,458,878.97 1,981,637,108.38 1,976,907,957.18 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 261,473,176.00 261,473,176.00 201,133,213.00 201,133,213.00 资本公积 593,640,120.53 593,640,120.53 648,220,083.53 648,220,083.53 减:库存股 专项储备 盈余公积 77,111,767.20 76,871,620.85 77,111,767.20 76,871,620.85 一般风险准备 未分配利润 337,846,598.49 343,519,993.76 374,614,396.82 376,872,281.05 外币报表折算差额 江苏华昌化工股份有限公司