PDF《方大集团股份有限公司》

2、境内、外会计师审计差异说明 经华利信会计师事务所国际会计师审计,

2006 年度本公司按国际会计准则编制的净 -3- 利润为 12,278 千元人民币,与天健华证中洲(北京)会计师事务所按中国会计制度审计 之差异调整项目: 单位: 人民币千元 经天健华证中洲(北京)会计师事务所审计之净利润 7,986 (1)商誉摊销转回 -9 (2)投资物业折旧转回 4,301 经华利信会计师事务所国际会计师审计之净利润 12,278

3、公司前三年主要会计数据和财务指标: 单位: 人民币元 项目2006 年2005 年2004 年 主营业务收入 671,358,576.77 606,498,742.70 623,579,299.99 净利润 7,986,812.14 -58,365,528.85 3,266,734.42 总资产 1,125,006,290.66 1,201,275,986.46 1,241,874,249.82 股东权益 425,135,885.04 417,069,075.26 474,456,024.66 每股收益 0.0226 -0.1969 0.011 每股净资产 (全面摊薄) 1.21 1.41 1.60 调整后的 每股净资产 1.00 1.16 1.44 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.23 -0.091 0.032 净资产收益率(%) 1.88 -13.99 0.69

4、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第

9 号》通知精神, 公司

2006 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益: 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.24% 16.40% 0.1958 0.1958 营业利润 -3.01% -3.04% -0.0363 -0.0363 净利润 1.88% 1.90% 0.0226 0.0226 -4- 扣除非经常性损益后净利润 -3.04% -3.07% -0.0366 -0.0366

5、2006 年度本公司股东权益变动情况(单位:股、人民币元) 期初数 296,400,000.00 164,427,617.04 61,228,622.41 46,687,776.37 -104,877,420.89 -109,743.30 417,069,075.26 本期增加 56,316,000.00 210,295.21 868,688.12 7,118,124.02 64,513,107.35 本期减少 56,316,000.00 46,687,776.37 130,297.57 56,446,297.57 期末数 352,716,000.00 108,321,912.25 62,097,310.53 0.00 -97,759,296.87 -240,040.87 425,135,885.04 变动原因 资本公积金转增 转增股本、债务重 组 子公司提取盈余 公积 转作盈余公积金 管理 本年净利润弥补以 前年度亏损 汇率变动 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项目 股本资本公积 盈余公积 外币折算差 异

三、股本变动及股东情况

1、 股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条 件股份 109,078,800 36.80%

0 23,083 8,892

0 31,975 109,110,775 30.93%

1、国家持股

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0 0 0.00%

2、国有法人 持股

0 0.00%

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0 0 0.00%

3、其他内资 持股 109,078,800 36.80%

0 23,083 8,892

0 31,975 109,110,775 30.93% 其中:境内 法人持股 109,032,000 36.79%

0 0

0 0

0 109,032,000 30.91% 境内自 然人持股 46,800 0.02%

0 23,083 8,892

0 31,975 78,775 0.02%

4、外资持股

0 0.00%

0 0

0 0

0 0 0.00% -5- 其中:境外 法人持股

0 0.00%

0 0

0 0

0 0 0.00% 境外自 然人持股

0 0.00%

0 0

0 0

0 0 0.00%

二、无限售条 件股份 187,321,200 63.20%

0 20,692,997 35,591,028

0 56,284,025 243,605,225 69.07%

1、人民币普 通股 41,953,200 14.15%

0 20,692,997 7,971,108

0 28,664,105 70,617,305 20.02%

2、境内上市 的外资股 145,368,000 49.04%

0 0 27,619,920

0 27,619,920 172,987,920 49.04%

3、境外上市 的外资股

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