PDF《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的》

第1页共2页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 的的的专项审计说明 专项审计说明 专项审计说明 专项审计说明 天健〔2012〕227 号 中国证券监督管理委员会: 我们接受委托,对浙江航民股份有限公司(以下简称航民股份公司)2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计.

真实、完整地提 供所有相关资料是航民股份公司的责任, 我们的责任是对航民股份公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见. 我们的审计是根据中国注册会 计师执业准则进行的.在审计过程中,我们结合航民股份公司的实际情况,实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序. 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求,现将我们在审计过程中注意到的航民股份公司

2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明. 附表:浙江航民股份有限公司

2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈亚萍 中国・杭州 中国注册会计师:缪志坚 中国注册会计师:陈炎鑫 二一二年四月十日 附表: 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:人民币万元 2011年期初 2011年期末 占用资金余额 占用资金余额 非经营性占用 非经营性占用 小计----非经营性占用 非经营性占用 小计----总计----浙江航民实业集团有限公司 控股股东 应收账款 30.86 30.86 销售 经营性往来 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 5.38 654.63 630.70 29.31 销售 经营性往来 萧山航民商场 控股股东控制的法人 应收账款 0.46 3.31 3.77 销售 经营性往来 航民宾馆 控股股东控制的法人 应收账款 9.11 170.49 163.60 16.00 销售 经营性往来 杭州航民纺织品质量检测有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 3.62 3.62 销售 经营性往来 杭州航民纺丝有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 346.26 514.44 576.35 284.35 销售 经营性往来 杭州富丽华建材有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 0.52 0.52 销售 经营性往来 杭州航民百泰珠宝有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 15.05 15.05 销售 经营性往来 杭州航民汽配加工有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 14.84 11.37 3.47 销售 经营性往来 杭州航民上峰水泥有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 78.11 78.11 销售 经营性往来 杭州航民物业服务有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 74.33 74.33 销售 经营性往来 浙江航民房地产开发有限公司 控股股东控制的法人 应收账款 1.10 1.10 销售 经营性往来 杭州航民百泰珠宝有限公司 母公司的控股子公司 预付账款 采购 经营性往来 杭州萧山航民投资发展有限公司 母公司的控股子公司 预付账款 942.22 942.22 采购 经营性往来 浙江航民海运有限公司 子公司 其他应收款 960.00 11,730.00 127.40 4,866.03 7,951.37 借款 非经营性往来 杭州萧山航民非织造布有限公司 子公司 其他应收款 1,900.00 1,900.00 借款 非经营性往来 浙江航民科尔纺织有限公司 浙江科尔集团有限公司控制的法人 应收账款 2.54 2.54 销售 经营性往来 浙江科尔进出口有限公司 浙江科尔集团有限公司控制的法人 应收账款 35.43 35.41 0.02 销售 经营性往来 总计1,321.21 16,171.49 9,335.58 8,284.52 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2011年度 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计 科目 往来性质 大股东及其附属企业 2011年度资金占用 的利息 资金往来方名称 占用形成原因 2011年度往来资金 的利息 占用性质 现大股东及其附属企业 前大股东及其附属企业 其它关联资金往来 2011年度往来累计 发生金额 往来方与上市公司的关联关系 2011年度占用累计 发生金额 2011年期初往来资金 余额 2011年度偿还累计发生 金额 往来形成原因 2011年度偿还累计发生 金额 2011年期末往来资金 余额 上市公司核算的会计 科目 上市公司的子公司及其附属企业 其他关联方及其附属企业 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 第2页共2页