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江西正邦科技股份有限公司 拟出资收购正邦集团有限公司持有 江西新世纪民星动物保健品有限公司 股权项目 资产评估报告书 中铭评报字[2012]第2020 号 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 Zhong Ming (Bei jing)Assets Appraisal International Co.

,Ltd 二一二年七月十五日 资产评估报告书・目录 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司

1 目录第一部分 注册资产评估师声明

1 第二部分 资产评估报告书摘要

2 第三部分 资产评估报告书正文

4

一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况......4

二、评估目的

8

三、评估对象和评估范围

8

四、价值类型及其定义.9

五、评估基准日.9

六、评估依据

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七、评估方法

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八、评估程序实施过程和情况.21

九、评估假设

23

十、评估结论

23 十

一、特别事项说明

25 十

二、评估报告使用限制说明.26 十

三、评估报告日.26 第四部分 资产评估报告书附件

一、经济行为文件

二、委托方、被评估单位营业执照复印件

三、委托方、被评估单位承诺函

四、被评估单位提供经过审计的评估基准日会计报表(另附)

五、产权证明文件

六、资产评估机构营业执照复印件

七、资产评估机构资格证书复印件

八、参加评估工作人员名单

九、签字注册资产评估师资格证书复印件及承诺函

十、资产评估业务约定书 资产评估报告书・声明 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司

1 注册资产评估师声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪 守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述 的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章 确认;

所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相 关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关当 事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条 件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特 别事项说明及其对评估结论的影响.

五、注册资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并 发表专业意见,并不承担相关当事人决策的责任.评估结论不应当被认为是对评 估对象可实现价格的保证.

六、我们在评估过程中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜,以及特殊 交易方式可能追加付出的价格对评估结论的影响,也未考虑国家宏观经济政策发 生变化以及遇有自然力和其他不可抗力对评估结论的影响.我们对评估基准日后 有关资产价值发生的变化不负责任.

七、我们对在已实施的评估过程中不能获悉的评估对象和相关当事方可能存 在的瑕疵事项对评估结论的影响,不承担责任. 资产评估报告书・摘要 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司

2 资产评估报告书摘要 中铭评报字[2012]第2020 号 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司接受正邦集团有限公司和江西正邦 科技股份有限公司共同委托,依据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原 则,按照必要的评估程序,对江西新世纪民星动物保健品有限公司的股东全部权 益价值, 以2012 年5月31 日为基准日进行了评估. 现将资产评估报告书摘要如下: 经济行为:为了减少关联交易,拓宽公司产业链布局,江西正邦科技股份有 限公司拟出资收购正邦集团有限公司持有江西新世纪民星动物保健品有限公司 84%股权. 评估目的:确定因上述经济行为所涉及的江西新世纪民星动物保健品有限公 司的股东全部权益价值在