PDF《上海联明机械股份有限公司》

上海联明机械股份有限公司 备考合并审阅报告及财务报表

2014 年1月1日至

2015 年5月31 日 上海联明机械股份有限公司 审阅报告及备考合并财务报表 (2014 年1月1日至

2015 年5月31 日止) 目录 页次

一、 审阅报告 1-2

二、 财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表

3 备考合并财务报表附注 1-49 审阅报告第

1 页 审阅报告 信会师报字[2015]第114520 号 上海联明机械股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的上海联明机械股份有限公司 (以下简称贵公司) 按照本备考合并财务报表附注三披露的编制基础和编制方法编制的 备考合并财务报表,包括

2014 年12 月31 日、2015 年5月31 日的 备考合并资产负债表、

2014 年度、

2015 年1-5 月的备考合并利润表, 以及备考合并财务报表附注.

这些备考合并财务报表的编制是贵公司管理层的责任, 我们的责 任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅报 告. 我们按照《中国注册会计师审阅准则第

2101 号――财务报表审 阅》的规定执行了审阅业务.该准则要求我们计划和实施审阅工作, 以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证. 审阅主要限于询问 公司有关人员和对财务数据实施分析程序, 提供的保证程度低于审计. 我们没有实施审计,因而不发表审计意见. 根据我们的审阅, 我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照企业会计准则的规定及本备考合并财务报表附注 三披露的编制基础和编制方法编制, 未能在所有重大方面公允反映被 审阅单位的备考合并财务状况及备考合并经营成果. 审阅报告第

2 页 本报告仅供上海联明机械股份有限公司本次重大资产重组目的 之用,不得用作任何其他用途,本报告应与立信会计师事务所(特殊 普通合伙)出具的信会师报字[2015]第114521 号审计报告(关于上 海联明晨通物流有限公司

2013 年1月1日至

2015 年5月31 日模拟 财务报表的审计报告)一并阅读,因使用不当产生的后果与执行本业 务的会计师事务所及注册会计师无关. 立信会计师事务所 中国注册会计师:吴蓉 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:杨庆霞 中国・ 上海二 O 一五年七月十七日 报表第

1 页 上海联明机械股份有限公司 备考合并资产负债表 (除特别注明外,金额单位均为人民币元) 资产 附注六

2015 年5月31 日2014 年12 月31 日 流动资产: 货币资金

(一) 57,928,657.08 118,103,750.96 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据

(二) 518,000.00 应收账款

(三) 112,678,590.47 106,959,540.40 预付款项

(四) 13,309,387.68 5,746,911.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款

(五) 2,347,635.26 173,844,061.75 买入返售金融资产 存货

(六) 146,830,592.34 120,353,437.46 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

(七) 40,836,326.64 12,503,082.52 流动资产合计 373,931,189.47 538,028,784.41 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产

(八) 333,197,594.25 276,225,618.03 在建工程

(九) 65,900,171.38 57,960,514.53 工程物资 固定资产清理