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上海锦江国际实业投资股份有限公司 财务报表及审计报告

2014 年12 月31 日止年度 上海锦江国际实业投资股份有限公司 财务报表及审计报告

2014 年12 月31 日止年度 内容 页码 审计报告

1 -

2 公司及合并资产负债表

3 -

4 公司及合并利润表

5 -

6 公司及合并现金流量表

7 -

8 公司及合并股东权益变动表

9 -

12 财务报表附注

13 -

84 第1页审计报告 德师报(审)字(15)第P0387 号 上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称 锦江投资 )的财务报表, 包括

2014 年12 月31 日的公司及合并资产负债表、2014 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和 公司及合并现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是锦江投资管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编 制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于 注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序.审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 第2页

三、审计意见 我们认为,锦江投资财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了锦江投资

2014 年12 月31 日的公司及合并财务状况以及

2014 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量. 上海锦江国际实业投资股份有限公司 第3页2014 年12 月31 日 合并资产负债表 人民币元 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 项目 附注 年末余额 年初余额 (已重述) 流动资产: 流动负债: 货币资金

(五)1 872,882,908.39 858,812,218.97 短期借款

(五)18 60,148,164.05 28,541,579.71 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产

(五)2 615,910.00 629,198.00 应付票据

(五)19 - 17,285,600.00 应收票据

(五)3 1,192,240.32 - 应付账款

(五)20 89,568,852.73 94,749,374.68 应收账款

(五)4 74,447,319.25 64,822,500.17 预收款项

(五)21 93,600,159.95 90,023,179.34 预付款项

(五)5 12,994,539.90 18,590,071.40 应付职工薪酬

(五)22 133,978,825.88 99,575,839.41 应收利息 16,666.66 - 应交税费

(五)23 44,911,415.12 44,370,016.37 其他应收款

(五)6 26,799,550.09 39,801,178.49 应付利息

(五)24 305,740.35 80,557.20 存货

(五)7 106,300,946.18 109,474,082.23 应付股利

(五)25 27,128,775.38 19,999,081.35 其他流动资产