PDF《西部矿业股份有限公司 关于上海证券交易所《关于西部矿业股...》

2017 年12 月31 日 (审定数)

2016 年12 月31 日 (审定数) 资产总额 3,930,958 3,456,647 2,991,622 负债总额 2,955,563 2,444,918 1,974,289 净资产 975,395 1,011,729 1,017,333 项目

2018 年 (未审数)

2017 年 (审定数)

2016 年 (审定数) 营业收入

398 448

423 利润总额 -36,333 -2,218 -1,975 净利润 -36,333 -2,215 -1,982

3 青投集团合并及母公司估值基准日资产负债表 单位:人民币万元 科目名称 合并账面价值 (未审数) 母公司账面价值 (未审数)

一、流动资产合计 1,441,453 1,582,768 货币资金 459,247 15,377 应收票据及应收账款 212,440

4 预付款项 114,446 - 其他应收款 295,872 1,567,387 存货 253,736 - 一年内到期的非流动资产 30,000 - 其他流动资产 75,712 -

二、非流动资产合计 6,291,241 2,348,190 可供出售金融资产 479,359 237,843 持有至到期投资 16,867 3,696 长期应收款 132,003 62,193 长期股权投资

126 2,012,853 投资性房地产 23,748 - 固定资产 1,648,587 28,601 在建工程 3,718,184 - 无形资产 111,731

235 开发支出

201 - 商誉 79,745 - 长期待摊费用 8,463 - 递延所得税资产 12,478

385 其他非流动资产 59,749 2,384

三、资产总计 7,732,694 3,930,958

四、流动负债合计 4,169,008 1,631,817 短期借款 802,740 256,447 应付票据及应付账款 1,113,906 15,947 预收款项 98,146

13 应付职工薪酬 11,156

956 应交税费 16,683

237 其它应付款 1,050,987 1,358,217 一年内到期的非流动负债 1,029,008 - 其他流动负债 46,382 -

五、非流动负债合计 2,223,556 1,323,746 长期借款 880,577 478,103 应付债券 684,208 707,955 长期应付款 636,325 94,973 递延收益 19,439 - 专项应付款 - 42,715

4 递延所得税负债 3,007 -

六、负债合计 6,392,564 2,955,563

七、净资产(所有者权益) 1,340,130 975,395 北京中同华资产评估有限公司通过对青投集团母公司及重要子公司进驻现 场开展调查、取证,在可取得资料、可获取调查途径并实施调查的基础上,对青 投集团的股权价值实施了尽可能全面的测算和分析. 根据北京中同华资产评估有限公司出具的 《西部矿业股份有限公司拟对长期 股权投资计提减值涉及的青海省投资集团有限公司股权价值估值分析项目估值 分析报告》(中同华咨报字〔2019〕第020098 号)显示,经过对青投集团存在 明显增、 减值迹象资产的估值及测算,公司持有青投集团股权的可收回金额为零 元.青投集团主要资产、负债科目的估值分析结果如下: 流动资产账面价值 1,582,768 万元,估值分析减值 617,719 万元;

主要减值 科目为其他应收款, 其他应收款中主要为关联单位的往来款,由于对关联单位展 开估值分析后, 关联单位的净资产估值分析值小于 0, 导致往来款无法全额收回, 因此对该部分关联单位的往来款通过一般债权的偿债率确定估值分析值, 造成其 他应收款估值分析值减值.其他应收款账面价值 1,567,387.39 万元,估值分析值 减值 617,719.14 万元,减值率 39.41%.其中:应收青海国鑫铝业股份有限公司 往来款账面价值 155,793.90 万元, 一般偿债率为 61.64%, 估值分析减值 59,762.54 万元, 减值率 38.36%;

应收青海宁北发电有限责任公司往来款账面价值 79,474.93 万元,一般偿债率为 62.93%,估值分析减值 29,461.36 万元,减值率 37.07%;

应收青海西部水电有限公司往来款账面价值 333,587.27 万元,一般偿债率为 65.39%,估值分析减值 115,454.55 万元,减值率 34.61%;