PDF《浙江深蓝新材料科技股份有限公司 基本情况介绍》

4、督促深蓝科技规范和完善内部决策和控制制度,形成有效的财务、投资 以及内部约束和激励制度.

5、督促深蓝科技健全公司财务会计管理体系,杜绝会计虚假.

6、协助深蓝科技根据实际情况制定公司的业务发展目标和未来发展计划, 并制定可行的募投项目及其他投资项目规划.

7、对深蓝科技是否达到发行上市条件进行综合评估,协助深蓝科技开展首 次公开发行股票的准备工作.

8、其他需要辅导的内容.

五、 辅导期间各阶段工作计划 辅导机构根据有关规定并针对深蓝科技的具体情况, 确定本次辅导工作的工 作计划及实施方案如下:

3 本次辅导分为四个阶段,每阶段围绕核心内容进行辅导. 第一阶段: 核心内容: 股份有限公司法人治理结构的完善与运行以及公司财务管理与内 控体系的建立和完善. 主要要求:

1、了解辅导的意义和辅导的总体计划安排,制定学习计划.

2、基本了解证券市场基础知识.

3、系统学习《中国人民共和国公司法》 、 《中华人民共和国证券法》 、 《首次 公开发行股票并上市管理办法》 、 《上市公司章程指引》等法律法规;

有关人员系 统学习《中华人民共和国会计法》 、 《企业会计准则》等相关法律法规,了解财务 管理及内部控制对企业经营的作用和意义.

4、协助公司完善财务会计机构和内部审计机构;

配备具有从业资格的会计 人员和专门的内部审计人员.

5、组织公司管理层对公司财务状况及内控制度进行分析及讨论.

6、协助公司制定适用于上市公司的财务会计制度和内部控制制度.

7、强调公司设立及其演变的合法性要求,对公司设立、改制重组、股权设 置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面的合法、有效性进行核查,产 权关系是否明晰,股权结构是否符合有关规定.

8、公司章程及股东大会、董事会、监事会等议事规则的有效执行.

9、股份公司管理体系的建立及有效运转.

10、明确董事、监事及高管人员任职条件及权责、义务. 工作日程安排:2016 年9月23 日至

2016 年10 月31 日 第二阶段: 核心内容:股份公司的完整性及独立运行情况,包括 五独立 、关联交易

4 及决策程序等 主要要求:

1、准确理解股份公司独立完整性的含义,真正做到业务、资产、人员、财务、机构及产供销系统和控股股东分开并保证其独立完整性.

2、资产及产供销系统完整.股份有限公司应有独立的产、供、销系统.

3、人员独立.公司经理、副经理等高级管理人员不得在其它关联单位中双 重任职,财务人员不能在关联公司任职;

股份公司的劳动、人事及工资管理必须 完全独立.

4、关于财务独立.股份有限公司应设立独立的财务部门,建立独立的财务 核算体系, 具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、 子公司的财务管理制度;

应独立在银行开户, 不得与其他关联单位共用一个银行账户;

必须依法独立纳税.

5、关于机构分开.股份公司应建立独立、完整的内部机构部门,不能与其 他关联单位 合署办公 、 一套人马、两块牌子 .

6、准确理解同业竞争、关联方及关联交易的法律涵义,规范股份公司和主 要股东及其它关联方的关系及交易行为. 控股股东不得从事与上市公司存在竞争 关系的业务,以避免同业竞争;