PDF《陕西省地方税务局 2018 年部门综合预算说明》

陕西省地方税务局

2018 年部门综合预算说明 现将

2018 年省级部门综合预算说明如下:

一、部门主要职责

(一)贯彻国家税收管理法律法规、地方性法规和省政 府规章, 研究制定具体的实施办法, 依法加强税收征收管理.

(二)承担共享税、地方税以及省政府指定的社会保险 费、基金的征收管理职责,为政府筹集财政收入.

(三)负责地方税务系统依法行政和依法治税,实施税 收执法权力清单制度,推动行政审批制度改革工作,依法办 理地方税税率调整及减免事项.

(四)开展地方税制度改革和体系构建,负责国家各项 税收政策的宣传解释、贯彻落实和执行情况调研,提出税收 服务改革发展的意见建议.

(五)负责监督检查税收法律法规政策的贯彻落实,规 范税收执法活动,负责税务行政复议和行政应诉工作,开展 税收法律救济.

(六)负责规划和组织实施地方税务系统纳税服务体系 建设,推进税收信用体系建设,制定和监督执行地方税务系 统纳税服务管理制度,组织实施对纳税人进行税法宣传、咨 询辅导、办税服务、权益保护和信用评定,规范纳税服务行 为,强化社会协作.指导、监督注册税务师管理机构工作.

(七)负责规划全省地方税收收入,编制分配并组织实 施年度税收计划,开展税收预测和分析,负责全省地方税收 会计统计核算和税收票证管理,监督税款缴库、退库,负责 税收收入数据管理和应用,承担全省重点税源监控工作.

(八)负责全省大企业税收服务和管理工作,承担省级 列名大企业税收风险管理和个性化纳税服务工作,承担国家 税务总局部署的大企业税收管理工作.

(九)负责组织实施税收征收管理体制改革,制定和监 督执行征收管理、税源管理、风险评估的规章制度,负责普 通发票管理,协调实施社会综合治税.

(十)负责全省地税系统信息化建设总体规划、技术设 计及组织实施工作. (十一)负责国际税务事项管理工作,组织协调港澳台 涉税事务,组织实施反避税调查、非居民管理、跨境税源监 控、中国居民境外投资和劳务管理与服务、国际税收征管协 作、税收协定执行工作. (十二)负责中、省企业和省内重点税源及全省地税系 统的税务稽查工作, 依法打击发票违法犯罪活动. 负责组织、 督办、协调、查处重大税收违法案件,受理涉税违法案件举 报. (十三)负责全省地方税务系统的机构、编制、人员和 经费等工作;

负责地方税务系统的政治思想工作、精神文明 建设、地税文化建设等基层建设工作;

负责地方税务系统干 部教育培训. (十四)承办省政府和国家税务总局交办的其他工作.

二、2018 年度部门工作任务

2018 年全省地方税务工作的总体要求是: 全面贯彻党的 十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指 导,认真落实省十三次党代会、省委十三届二次全会和全国 税务工作会议精神, 加强党对税收工作的领导, 聚焦落实 五新 战略,加快追赶超越,坚持以组织收入为中心,以数据 管税(费)为核心,全面推进依法治税、税收征管、纳税服 务、队伍建设各项改革,充分发挥税收职能作用,为高质量 推进新时代税收治理现代化奠定基础,为全省经济社会发展 作出新贡献.2018 年工作任务主要有以下方面,一是全力依 法组织收入.提升组织收入质量,强化税费分析能力,优化 税费管理举措. 二是全面发挥职能作用. 持续推进法治强税, 服务全省发展战略, 深化征管体制改革, 依法规范税收秩序. 三是全面推进数据管税.优化数据管税顶层设计,狠抓数据 资源库建设, 推进分税种数据管税, 深化大企业服务与管理, 强化信息系统平台支撑.四是全面优化纳税服务.切实优化 营商环境, 深化 便民办税春风行动 , 优化整合服务资源, 强化税收普法宣传,深化跨部门税收服务,支持 走出去 企业发展.五是全面深化从严治党.深入学习党的十九大精 神,不断夯实 两个责任 ,规范干部日常管理,严格实施 目标考核,加大教育培训力度,开展精神文明建设,深化基 层基础建设,着力规范内部管理.

三、部门基层预算单位构成及经费管理方式

(一)部门预算单位构成 陕西省地方税务局共有

194 个预算单位.其中: 1.专用于汇总反映情况(实际不编列预算)的预算单位

12 个.具体如下: 序号 单位名称

1 陕西省地方税务局

2 西安市地方税务局

3 铜川市地方税务局

4 宝鸡市地方税务局

5 咸阳市地方税务局

6 渭南市地方税务局

7 汉中市地方税务局

8 安康市地方税务局

9 商洛地区地方税务局

10 延安市地方税务局

11 榆林市地方税务局

12 西咸新区地方税务局 2.实际编列预算的基层预算单位

182 个. 序号 单位名称 编制预算单位

1 陕西省地方税务局机关

1 2 陕西省地方税务局直属税务分局

1 3 陕西省地方税务局稽查局

1 4 西安市地方税务局

26 5 铜川市地方税务局

9 6 宝鸡市地方税务局

18 7 咸阳市地方税务局

17 8 渭南市地方税务局

18 9 汉中市地方税务局

16 10 安康市地方税务局

15 11 商洛地区地方税务局

11 12 延安市地方税务局

17 13 榆林市地方税务局

21 14 西咸新区地方税务局

8 15 杨凌示范区地方税务局

1 16 省地税局后勤服务中心

1 17 陕西省地方税务局系统

1 18 合计

182

(二)经费管理方式 除专用于汇总反映情况(实际不编列预算)的12 个预 算单位外.全系统

182 个实有基层预算单位均为财政全额拨 款经费管理方式, 其中: 行政单位

180 个, 事业单位

2 个 (榆 林市地方税务局后勤中心,省地税局后勤服务中心).

四、部门人员情况说明

(一)人员编制情况 截止

2017 年12 月31 日,本部门人员编制

11769 人, 其中行政编制

11092 人,事业编制

677 人.

(二)实有人员情况 截止

2017 年12 月31 日,本部门实有人员

12168 人,其 中行政

10693 人,机关工勤

1098 人,事业工勤

207 人,事 业管理

170 人.单位离退休人员

2272 人,其中离休

3 人, 退休

2269 人.

五、部门国有资产占有使用情况说明 截至

2017 年9月30 日,本部门所属各预算单位共有车 辆1195 辆,单价

20 万元以上设备

242 台(套).2018 年部 门预算未安排购置车辆;

安排购置单位价值

20 万元以上设 备10 台(套).

六、部门预算绩效目标说明

2018 年本部门实现了绩效目标管理全覆盖, 涉及一般公 共预算当年拨款 196,594.82 万元,无政府性基金预算当年 拨款.

七、2018 年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况

2018 年预算总收入197,153.48 万元,较上年176,881.76 万元增加 20,271.72 万元, 其中一般公共预算拨 款增加 19,713.06 万元.增加的预算收入主要有三个方面: 一是人员变动及调资形成人员经费的自然增加部分;

二是优 化部分基金征收业务经费结算方式,将年中结算追加预算调 整为年初预编、次年清算,客观上形成了增加;

三是将部分 年中追加的专项业务费调整为年初部门预算安排.

2018 年预算总支出 197,153.48 万元,其中:人员经费 支出 132,499.01 万元,公用经费支出 17,611.47 万元,专 项业务经费支出 47,043 万元. 按支出功能分类科目分析: 1.税收事务支出 185,556.67 万元, 同比增支 18,243.46 万元,增支的主要原因是人员经费变动较大.其中:受人员 变动、 调资影响, 行政运行中人员经费增支 11,303.76 万元;

因公用经费定额标准的提高,行政运行中公用经费增支 1,245.96 万元;

因强化税收普法宣传,充分利用多种渠道创 新宣传方式,增强宣传咨询针对性,税务宣传专项业务费增 支980.24 万元;

因深化跨部门税收服务和 便民办税春风 行动 ,优化整合服务资源以及向社会购买专业性技术服 务,协税护税专项业务费增支 6,837.90 万元;

因部分税收 信息化建设项目的逐步完成以及信息化网络运维的加强,信 息化建设专项业务费减支 477.36 万元;

因进一步规范预算 编制,其他税收事务支出中专项业务经费减支 1,543.49 万元;

因曲江税收数据中心楼搬迁完成,机关服务减支 75.44 万元. 2. 进修及培训支出 2,327.49 万元,同比增支 201.10 万元,主要原因是落实总局素质提升工程加强培训和培训费 标准有所提高. 3. 行政事业单位离退休支出 102.96 万元,同比增支 1.32 万元. 4. 住房改革支出 9,166.36 万元, 同比增支 1,825.84 万元,主要原因受人员变动、调资影响. 按支出经济分类科目分析: 1.工资福利支出 121,054.92 万元, 同比增支 12,187.31 万元,主要是受人员变动、调资等影响.其中基本工资、津 贴补贴增支 5,288.01 万元,基本养老保险缴费增支 824.61 万元,住房公积金增支 1,820.68 万元(住房公积金从上年 的对个人和家庭补助调整到工资福利支出),其他社会保障 缴费 2,635.88 万元. 2.商品和服务支出 68,416.61 万元.较上年增支 11, 957.79 万元,主要原因是公用定额标准提高以及税收宣传、 协税护税支出的增加.增支较大的有被装购置费

1230 万元、 劳务费 5,515.90 万元、维修费 877.10 万元、租赁费 801.10 万元、福利费 1,001.70 万元. 3.对个人和家庭补助支出 1,829.66 万元,同比增支 39.78 万元,主要是按有关政策调整所致. 4.其他资本性支出 5,837.13 万元,同比减支 3,924.93 万元,主要是曲江税收数据中心建成完工,以及信息网络及 软件购置更新有所减少.

(二)财政拨款收支情况

2018 年财政拨款收入支出均为 196,594.82 万元,较上 年176,881.76 万元增加 19,713.06 万元.增支原因主要有 三个方面:一是人员变动及调资形成人员经费的自然增加部 分;

二是公用经费定额标准的提高;

三是加强税收征管,强 化数据管税和税收宣传以及向社会购买专业性技术服务等.

(三)一般公共预算拨款支出明细情况

2018 年一般公共预算总支出 196,594.82 万元,其中: 人员经费支出 132,445.35 万元,公用经费支出 17,401.97 万元,专项业务经费支出 46,747.50 万元. 按支出功能分类科目分析: 1. 税收事务支出 185,003.17 万元, 同比增支 17,689.96 万元,增支的主要原因是人员经费变动较大.其中:受人员 变动、 调资影响, 行政运行中人员经费增支 11,303.76 万元;

因公用经费定额标准的提高,行政运行中公用经费增支 1,042.46 万元;

因强化税收普法宣传,充分利用多种渠道创 新宣传方式,增强宣传咨询针对性,税务宣传专项业务费增 支980.24 万元;

因深化跨部门税收服务和 便民办税春风 行动 ,优化整合服务资源以及向社会购买专业性技术服 务,协税护税专项业务费增支 6,837.90 万元;

因部分税收 信息化建设项目的逐步完成以及信息化网络运维的加强,信 息化建设专项业务费减支 477.36 万元;

因进一步规范预算 编制,其他税收事务支出中专项业务经费减支 1,543.49 万元;

因曲江税收数据中心楼搬迁完成,机关服务减支 370.94 万元. 2. 进修及培训支出 2,327.49 万元, 同比增支 201.10 万元,主要原因是落实总局素质提升工程加强培训和培训费标 准有所提高. 3. 行政事业单位离退休支出 102.96 万元,同比增支 1.32 万元. 4. 住房改革支出 9,161.20 万元, 同比增支 1,820.68 万元,主要原因受人员变动、调资影响. 按支出经济分类科目分析: 1.工资福利支出 121,022.42 万元,全部为人员经费, 同比增支 12,154.81 万元, 主要是受人员变动、 调资等影响. 其中基本工资、津贴补贴增支 5,256.01 万元,基本养老保 险缴费增支 816.11 万元, 住房公积金增支 1,820.68 万元 (住 房公积金从上年的对个人和家庭补助调整到工资福利支 出),其他社会保障缴费 2,627.88 万元. 2. 商品和服务支 出67,921.61 万元,较上年 增支11,459.40 万元,增支较大的为被装购........