PDF《www.pwccn.com》

7. 利率风险水平的计量结果和风险缓释对冲的策略经一定 程度的整合后(机构、币种),应定期向管理层和董事 会汇报;

8. 根据要求,利率风险头寸和限额的相关信息应定期向监 管进行报送,并定期进行公开披露;

9. 分配给利率风险的内部经济资本应由董事会批准,并与 银行既定的风险偏好一致. 10. 监管机构应定期从银行收集利率风险水平的标准信息, 包括经济价值和收益两个角度的信息,并识别潜在的风 险异常机构,以进行更严格的监管和资本充足水平要求;

11. 监管机构应具备利率风险领域的专家资源,并定期对各 家银行识别、计量、监控和控制利率风险方法的充分性 进行评估;

12. 监管机构应对银行用以应对利率风险的内部资本配置水 平进行检查,并识别潜在的风险异常机构.若某家银行 的利率风险管理被监管认定为不充分,则监管机构有权 要求银行采取额外的缓释行动和/或增加资本. 针对银行的管理原则 针对监管机构的管理原则 管理原则的适用性要求

5 对标准化框架做了一定说明,但原则并未区分交易账户和银 行账户. 2004版原则 新版本强化二支柱框架下利率风险

1 管理范围及标准化框架 新监管标准利率风险管理原则与2004版比较 设计了标准化框........