PDF《中山华帝燃具股份有限公司》

2009 年度公司内部控制 自我评估报告.

二、对重点控制活动的自查和评估情况 报告期内,公司持续贯彻落实监管机构关于公司内控及公司治理的相关要求,参照《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》 、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工作

5 指引》的相关规定,完善公司内控体系,严格履行相关内控程序,持续开展并强化对控股子 公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动的监管.

(一)对控股子公司的管理控制 公司在坚持整体发展战略的基础上, 结合控股子公司的实际情况, 完善了一系列内控制 度,确保各控股子公司依照经营管理目标和预算目标依法开展经营管理活动.

1、建立健全控股子公司内控管理制度,强化对控股子公司监管.公司依照《控股子公 司管理制度》 、 《控股子公司总经理工作制度》 、 《控股子公司绩效管理制度》 等主要内控制度, 并结合各控股子公司经营管理的实际, 协助各控股子公司完善内部控制制度、 严格内部控制 程序的执行. 同时强化对各控股子公司的日常经营管理监管, 定期约谈各控股子公司财务主 管人员,严格重大事项审批程序,及时对各控股子公司的经营情况进行分析,并提出监管意 见,同时通过组织定期或不定期的管理规范性审计、经济效益审计等,及时发现相关问题并 出具整改意见,督促其提升公司规范化运作水平.

2、持续推进控股子公司绩效管理工作.公司严格依照《控股子公司绩效管理制度》规定,根据各控股子公司根据年度经营管理目标和预算情况,设定相应的考核指标、签订并实 施《绩效考核细则》 ,强化对控股子公司及其高级管理人员的激励约束机制. 董事会认为, 各控股子公司建立了基本的内控管理制度, 并且在日常经营管理中得到了 落实,公司对控股子公司的控制是全面且有效的.

(二)关联交易的内部控制 公司依照法律法规以及监管机构关于控股股东及其关联方占用公司资金情况专项活动 的要求,通过依法确定关联关系人的范围、履行关联交易原则及决策、回避程序,严格关联 交易的认定及审议程序.报告期内,依照《深证证券交易所股票上市规则》 、 《企业会计准则 -关联方关系及其交易制度的披露》以及《公司章程》等要求,公司重点就董事、监事、高 级管理人员在其职权范围内履行与关联交易事项相关的审批、 报告和信息披露义务、 独立董 事关于关联交易事项的事前认可和独立判断职责、 股东大会、 董事会对关联交易事项的审批 权限、关联交易事项的审议程序和回避表决要求等进行进一步贯彻. 董事会认为, 报告期内公司与重庆适时燃具公司、 重庆一能燃具有限公司在经营往来中 构成关联交易、公司与中山市小榄镇城镇建设发展总公司在资产转让交易中构成关联交易、 公司与中山九洲实业有限公司在对外投资合作中构成关联交易, 在此过程中, 公司均严格履 行审批及信息披露程序.报告期内,公司所有关联交易事项均遵守了相关内控审批程序.

(三)对外担保的内部控制

6 公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、 效益的原则, 制定了涵盖对外担保监督范围、 内容、程序等在内的对外担保风险控制制度. 公司在《公司章程》 、股东大会议事规则及董事会议事规则中,明确规定股东大会、董 事会审批对对外担保事项的审批权限和审议程序, 以及违反审批权限和审议程序的责任追究 制度.同时要求在担保发生时,必须就担保风险是否超出公司可承受范围、被担保方的诚信 记录、 经营状况和财务状况以及被担保方提供的反担保情况进行分析论证. 对于对外担保事 项,要求必须由独立董事发表独立意见,并依法保障独立董事的相关调查权.报告期内,独 立董事依法就公司