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安徽桑乐金股份有限公司

2014 年度备考盈利预测报告

0 备考盈利预测审核报告 安徽桑乐金股份有限公司 会审字[2014]2078 号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国・北京 安徽桑乐金股份有限公司

2014 年度备考盈利预测报告

1 盈利预测审核报告目录 目录 页码 盈利预测审核报告

1 盈利预测报告

一、盈利预测的编制基础

3

二、盈利预测的基本假设

3

三、盈利预测表

4

四、盈利预测编制说明

5

(一)公司的基本情况

5

(二)交易方案及交易标的公司的基本情况

6

(三)主要会计政策和会计估计

8

(四)税项

29

(五)企业合并及合并财务报表

30

(六)预测各项目的编制说明

32

五、影响盈利预测结果实现的主要问题和准备采取的措 施38 安徽桑乐金股份有限公司

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1 会审字[2014]2078 号 备考盈利预测审核报告 安徽桑乐金股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的安徽桑乐金股份有限公司(以下简称 桑乐金 )按照备考盈利 预测报告一所述备考盈利预测的编制基础编制的

2014 年度备考盈利预测报告.

我们的 审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第

3111 号―预测性财务信息的审核》 . 桑乐金管理层对该备考盈利预测及其所依据的各项假设负责.这些假设已在备考盈利预 测报告中披露. 根据我们对支持这些假设的证据的审核,我们没有注意到任何事项使我们认为这些 假设没有为备考盈利预测提供合理基础.而且,我们认为,该备考盈利预测是在这些假 设的基础上恰当编制的,并按照后附的备考盈利预测编制基础的规定进行了列报. 由于预期事项通常并非如预期那样发生,并且变动可能重大,实际结果可能与预测 性财务信息存在差异. 需要说明的是, 本报告仅供桑乐金申请发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金之目的使用,不得用作任何其他目的.我们同意将本报告作为桑乐金申请发行股份及 支付现金购买资产并募集配套资金所必备的文件,随其他申报材料一起上报. 安徽桑乐金股份有限公司

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2 (此页无正文,为签字盖章页) 华普天健会计师事务所 中国注册会计师: 张婕 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 褚诗炜 中国・ 北京 中国注册会计师:孔令莉 二一四年六月五日 安徽桑乐金股份有限公司

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2014 年度备考盈利预测报告 重要提示:安徽桑乐金股份有限公司(以下简称 桑乐金 、 本公司 或 公司 )

2014 年度备考盈利预测报告是经董事会批准由公司管理层在最佳估计假设的基础上编 制的,遵循了谨慎性原则,但所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时 应谨慎使用且不应过分依赖此报告.

一、备考盈利预测的编制基础

1、 根据安徽桑乐金股份有限公司

2014 年6月5日第三届董事会第四次会议通过的 《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》 ,本公司拟通过向特定对 象非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买龚向民、陈孟阳

2 名自然人持有的深圳 市卓先实业有限公司(以下简称 卓先实业 )100%股权,并募集配套资金.