PDF《厦门象屿股份有限公司》

一、申请人在前次募集资金使用情况报告中,对前次募集资金实现效益情况 是否达到预计效益均填列不适用.请申请人按照前次募集资金预计效益的口径对 比前次募投项目实现效益是否达标,并相应修改前次募集资金使用情况报告. 公司在前次募集资金使用情况报告中,对前次募集资金实现效益情况是否达 到预计效益均填列不适用,主要原因系: (1)前次募投项目之 富锦

195 万吨粮 食仓储及物流项目 的实施主体为公司控股子公司富锦象屿金谷,项目实际实施 过程中,由公司通过单方委托贷款方式将募集资金投入富锦象屿金谷,贷款期限 三年,贷款利率为固定年利率 7%,因此前次募集资金实际产生效益包含募投项 目产生效益及募集资金委托贷款利息收益两部分,而公司出具的前次募集资金投 资项目实现效益情况对照表中,实现效益仅列示募投项目本身产生的效益,未能 完整体现募集资金产生的收益,此外,该项目实际完工进度晚于预期,综合上述 原因对该项目效益情况均填列为 不适用 ;

(2)前次募投项目之 补充流动 资金项目 无法单独实现经济效益,故未进行预计效益测算,因而填列为 不适 用 . 根据前次募投项目编制的效益计算口径、计算方法,截至

2016 年12 月31 日,前次募投项目实现效益情况如下表所示: 2-4 单位:万元 前次募投项目 预计效益 最近两年实际效益 是否达到预计效益 序号 项目名称

2016 年2015 年2016 年2015 年2016 年2015 年1富锦

195 万吨粮食 仓储及物 流项目 2,534.11 6,233.90 (注) 3,128.36 4,023.04 是否2补充流动 资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 注:富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目

2015 年预计效益高于

2016 年的原因: (1)测算 时假设项目完工当年获得

195 万吨收购费用补贴(40 元/吨) ,以后年度每年新收购量为

65 万吨,预计

2015 年收购费用补贴较

2016 年高 5,200 万元;

(2)该项目预计于

2015 年9月完 工,当年建设贷款利息成本大部分进行资本化处理. 公司已根据上表所列情况修订了《厦门象屿股份有限公司前次募集资金使用 情况》相关内容.

二、前次募投项目效益低于预计效益的原因及合理性,前次募投项目承诺效 益的依据是否谨慎,是否存在信息披露不充分、不准确的情形;

(一)富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目

2015 年效益低于预期的原因及合 理性说明 根据富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目效益测算过程中的预计数据和项目实 际效益数据:预计

2015 年、2016 年分别实现税后净利润 6,233.90 万元、2,534.11 万元,2015 年、2016 年分别实际实现效益 4,023.04 万元、3,128.36 万元,2015 年前次募集资金实际效益未达预期,2016 年已经达到预期效益. 根据富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目效益测算过程,该前次募投项目拟开 展的业务主要包括临储业务及粮食贸易业务.2015 年富锦

195 万吨粮食仓储及 物流项目实际收益低于预计效益,主要系募投项目用地实际取得时间及项目基础 建设完工进度晚于预期使得

2015 年临储业务仓容未满及粮食贸易业务未如期开 展所致.

1、临储业务实际效益未达预计的情况说明 富锦

195 万吨粮食仓储及物流项目的临储业务主要包括稻谷、玉米的仓储业 务、收购业务.