PDF《厦门信达股份有限公司关于挂牌转让 厦门三安电子有限公司股...》

2012 年12 月31 日的财务报表进行了审计,并出具了标 准无保留意见的审计报告.三安电子主要财务数据如下: 金额单位:人民币元 项目

2012 年度(经审计)

2011 年度(经审计) 资产总额 3,662,408,418.96 2,886,556,693.78 负债总额 3,548,083,159.24 2,656,526,009.24 所有者权益 114,325,259.72 230,030,684.54 应收款项总额 2,997,356,961.82 2,210,464,289.09 营业收入 0.00 0.00 营业利润 -115,952,897.29 -79,869,634.30 净利润 -115,705,424.82 -73,372,973.79 经营活动产生的现金流量净额 -787,605,212.65 -3,281,303.32 三安电子主要情况:近年来,三安电子本部无实际生产经营活动开展,未取 得销售收入, 主要费用支出为支付各项银行和信托公司借款利息.公司的利润来 源为唯一的长期股权投资项目―― 对上市公司三安光电股份有限公司(600703.SH)的股权投资.

3、资产评估情况 (1)评估机构:厦门市大学资产评估有限公司,该机构具备执行证券、期 货相关业务资格 (2)评估基准日:2012 年12 月31 日(3)评估对象:厦门三安电子有限公司的股东部分权益 (4)评估方法:成本法 (5)评估结论:经评估,截止于评估基准日2012年12月31日,厦门三安电 子有限公司所属的资产和负债表现出来的市场价值反映如下: 金额单位:人民币元 序号项目 审计后账面价值 评估价值 增减值 增值率% A B C=B-A D=C/A* 100%

1 流动资产 3,051,661,936.17 3,339,800,499.73 288,138,563.56 9.44

2 非流动资产 610,746,482.79 6,484,330,728.37 5,873,584,245.58

3 长期投资 201,800,117.48 6,075,792,728.37 5,873,992,610.89 2,910.80

4 长期应收款 408,538,000.00 408,538,000.00 - -

5 递延所得税资产 408,365.31 - -408,365.31 -100.00

6 资产总计 3,662,408,418.96 9,824,131,228.10 6,161,722,809.14 168.24

7 流动负债 1,918,058,159.24 1,918,058,159.24 - -

8 非流动负债 1,630,025,000.00 1,630,025,000.00 - -

9 负债总计 3,548,083,159.24 3,548,083,159.24 - -

10 净资产 114,325,259.72 6,276,048,068.86 6,161,722,809.14 5,389.64 评估增值分析:评估后厦门三安电子有限公司整体净资产增值61.62亿元,主 要体现在: A、长期股权投资增值58.74亿.增值原因是:该投资均为对三安光电股份有 限公司(股票代码:600703)的投资,评估是以其二级市场交易价格作适当修正 确定评估值,评估值高于账面记录的投资成本. B、预付账款减值0.45亿.减值原因是:将实际为已发生费用性质的挂账利 息清查调整为零. C、其他应收款增值3.33亿.增值原因是:各款项评估预计损失与会计预计 坏账损失有差异及按照公允原则,对账面的关联往来款计提利息.

4、本次股权转让不涉及债权债务转移.

四、 交易协议的主要内容 三安电子2012年12月31日评估基准日净资产账面价值为人民币 114,325,259.72元,评估值为人民币6,276,048,068.86元,评估增值 6,161,722,809.14元.公司以挂牌方式转让三安电子的股权,挂牌价格以评估值 为定价依据,不低于相应股权评估值,转让股权比例不超过5%(按照转让5%股权 比例计算,转让价格不低于31380万元) .转让价格公允,交易公平,没有损害公 司及中小股东的利益. 本事项经公司股东大会批准后在厦门产权交易中心履行公开挂牌程序, 在确 定交易对方后签署交易协议. 最终转让价格、交付和过户时间等协议内容目前无 法确定.

五、 涉及出售股权的其他安排 此次股权转让不涉及人员安置、土地租赁等情况.