PDF《关于中航航空电子设备股份有限公司》

关于中航航空电子设备股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2010]第0846 号目录1.

专项审核报告yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy1 2.附表yyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyyy yyyyy3 中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd.

电话:+86(10)88091188 地址: 北京市西城区金融大街

35 号国际企业 大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88091188 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100140 Post Code:100140 Fax: +86(10)88091199 关于中航航空电子设备股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字[2010]第0846 号 中航航空电子设备股份有限公司董事会: 我们接受委托,在审计了中航航空电子设备股份有限公司(以下简称"中航 电子" )2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表,2009 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司

2009 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表》 (以下简称"汇总表" )进行了专项审核.按照中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中航电子 管理层的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见. 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作.中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证.在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序.我们相信,我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础. 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计中航电子

2009 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不 一致. 为了更好地理解中航电子

2009 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读.

1 本审核报告仅供中航电子

2009 年度年报披露之目的使用,不得用作任何其 他目的. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国・北京

2010 年3月日2附表1 编制单位:中航航空电子设备股份有限公司 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初占用资 金余额 2009年度累计占用发生 金额(不含利息) 2009年度占用 资金的利息 2009年度偿还累计 发生额 2009年期末占用 资金余额 占用形成原因 占用性质 小计------小计--总计 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初往来资 金余额 2009年度往来累计发生 金额(不含利息) 2009年度往来 资金的利息 2009年度偿还累计 发生额 2009年期末往来 资金余额 往来形成原因 往来性质 中航工业成员单位 同受最终控制方控制 应收票据 28,614,530.00 123,530,803.40 90,385,333.40 61,760,000.00 销售款 经营性往来 中航工业成员单位 同受最终控制方控制 应收账款 634,762,326.22 377,028,611.87 879,699,955.55 132,090,982.54 销售款 经营性往来 中航工业成员单位 同受最终控制方控制 预付账款 151,544.80 280,312.30 151,544.80 280,312.30 采购款 经营性往来 中航工业成员单位 同受最终控制方控制 其他应收款 16,389,207.00 36,402.60 15,655,504.60 770,105.00 借款保证金 经营性往来 - - - - 兰州万里机械设备有限责任公司 子公司的参股公司 其他应收款 - 56,577.00 38,529.00 18,048.00 应收的水电费 兰州万里金属制品有限责任公司 子公司的参股公司 其他应收款 7,732.60 21,501.50 3,578.40 25,655.70 应收的水电费 兰州万里精密制造有限责任公司 子公司的参股公司 其他应收款 143,581.00 77,848.60 33,702.12 187,727.48 应收的水电费 总计---680,068,921.62 501,032,057.27 - 985,968,147.87 195,132,831.02 - 注:资金占用方见附表2 其他关联人及其附属企 业 公司法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 上市公司的子公司及其 附属企业 上市公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位:人民币万元 现大股东及其附属企业 前大股东及其附属企业 关联自然人及其控制的 法人 大股东及其附属企业 3