PDF《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司》

22 号-金融工具的确认和计量》第四十条规定:当对 金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时, 该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产. 金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观 察信息: 1)发行方或债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

债权人出于与债务 人财务困难有关的经济或合同考虑, 给予债务人在任何其他情况下都不会做出的 让步;

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

以大幅折扣 购买或衍生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实. 公司对客户信用状况做出如下判断:河钢集团有限公司、河钢股份有限公司 作为国内北方地区最大的硅铁需求客户,与公司有多年稳定的合作关系,鄂尔多 斯市双海煤炭运销有限公司亦为公司长期合作客户. 以上客户未发生资信下降的 情况,截至

2019 年5月31 日上述到期商业承兑汇票已全额兑付. 综上所述,公司已经充分考虑商业承兑汇票的减值风险,截至

2018 年末上 述票据不存在减值的迹象.

2、年报显示,2018 年第一至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 12.90 亿元、10.41 亿元、40 亿元和 7.60 亿元.请公司结合行业情况、不同业 务板块经营模式和结算政策、历年各季度业绩波动情况,补充披露

2018 年各季 度经营活动产生的现金流产生上述波动的具体原因及合理性. 【回复说明】

2017、2018 年度业绩指标波动情况 单位:万元 年度 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

2018 年 经营活动现金流入 451,114.16 843,325.81 1,090,938.13 747,521.48 经营活动现金流出 322,135.97 739,185.09 690,914.11 671,488.64 经营活动产生的现金流量 净额 128,978.19 104,140.72 400,024.02 76,032.84 营业收入 473,015.19 571,880.41 759,218.41 581,702.56 贴现金额 72,820.57 229,181.40 400,863.27 336,262.09

2017 年 经营活动现金流入 546,264.54 447,115.59 624,043.97 852,440.29 经营活动现金流出 400,839.78 469,636.56 502,275.74 662,768.57 经营活动产生的现金流量 净额 145,424.75 -22,520.97 121,768.23 189,671.72 营业收入 453,558.26 519,730.79 563,166.97 676,236.49 贴现金额 124,214.46 14,568.10 220,311.21 39,842.78 公司经营活动现金流量净额的波动与两大业务板块季节性、营业收入、票据 贴现情况密切相关. 经营活动现金流入中的销售商品、提供劳务收到的现金包括:(1)直接收到 的现金;

(2)收到承兑汇票到期托收收到现金;

(3)收到承兑汇票贴现收到现金. 羊绒服装板块,销售季节性较强,结算模式上,由于羊绒服装属于大众消费 品, 直接面对消费群体, 结算方式以现金为主, 直接体现现金流入, 但占比较小. 电力冶金板块的产品属于大宗工业产品, 主要面对的客户是下游钢铁企业和 化工企业,受总体市场影响较大.在结算方式上,除外销外,国内客户大多以票 据结算,不直接体现为现金流入,只有到期托收、贴现后才体现为现金流. 综上所述,2018 年下半年由于贴现利率低于银行借款基准利率,三季度贴 现金额较大,导致现金流出现波动.

3、年报显示,2018 年度,公司实现国内市场营业收入 218.94 亿元,同比 增幅为 4.34%;

实现国外市场营业收入 15.92 亿元,同比增幅为 77.86%.其中, 国外市场毛利率 32.07%,同比增幅为 13.52%.请公司补充披露: (1)列示国外 市场分产品情况,包括但不限于各产品对应的营业收入、营业成本、毛利率及 其变动比例;