PDF《审计报告》

审计报告利安达审字【2012】第1117 号 中原环保 股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中原环保股份有限公司( 以下简称 中原环保 )财 务报表,包括2011 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表,2011 年度的利润表及合并利润表、现 金流量表及合并现金流量表、所 有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是中原环保公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并 使其实现公允反映;

(2)设计、执 行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.审计工作涉及实施审计程序,以 获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选 择的审计程序取决于注册会计师的判断,包 括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.我们相信,我 们获取的审计证据是充分、适 当的,为 发表审计意见提供了基础.

三、审计意见我们认为,中原环保财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中原环保2011 年12 月31 日的财务状况以及2011 年度的经营成果和现金流量.利安达会计师事务所中国注册会计师靳红建有限责任公司中国注册会计师邵新军中国・ 北京 二一二年三月二十八日 资产负债表 编制单位:中原环保股份有限公司

2011 年12 月31 日 单位:元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 377,602,451.58 332,847,902.77 220,426,294.55 212,729,802.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 680,000.00 500,000.00 应收账款 213,358,214.32 204,291,227.97 163,971,631.88 161,174,765.16 预付款项 38,584,790.55 25,275,040.82 19,015,182.97 14,716,683.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,849,010.85 98,249,687.31 345,536.08 291,586.73 买入返售金融资产 存货 13,143,156.85 1,781,325.89 10,148,451.18 1,997,996.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 654,217,624.15 662,945,184.76 413,907,096.66 390,910,834.53 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 62,650,000.00 217,650,000.00 62,650,000.00 141,650,000.00 投资性房地产 固定资产 273,915,066.62 69,379,592.41 140,199,990.76 64,104,562.18 在建工程 39,584,527.38 3,925,530.81 56,747,697.88 11,335,329.23 工程物资 4,768,658.87 1,341,909.29 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 327,103,020.96 283,948,033.97 314,299,493.06 287,299,493.06 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,380,626.12 9,283,783.56 7,877,158.74 7,842,253.08 其他非流动资产 非流动资产合计 717,401,899.95 584,186,940.75 583,116,249.73 512,231,637.55 资产总计 1,371,619,524.10 1,247,132,125.51 997,023,346.39 903,142,472.08 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续表) 编制单位:中原环保股份有限公司