PDF《北京植徳律师事务所 关于百川能源股份有限公司差异化分红事...》

二、 本次差异化分红除权除息方案及计算方式 公司申请根据《上海证券交易所交易规则》及上海证券交易所的相关规定,按 照以下公司计算除权除息开盘参考价: 除权(息)参考价格=[(前收盘价格-现金红利)+配(新)股价格*流通股份变动比 例]÷(1+流通股份变动比例) 根据公司2018年年度股东大会决议通过的利润分配方案: 虚拟分派的现金红利=应分配股本数*每股分红金额/总股本=1,028,066,293*0.5/1,031,513,793≈0.4983≈0.49 虚拟分派的流通股份变动比例=应分配股本股本数*每股转增股数/总股本 =1,028,066,293*0.4/1,031,513,793≈0.3987≈0.39 以2019年3月29日(即申请日前一交易日)的收盘价13.16元/股计算:

3 根据虚拟分派计算的除权(息)参考价格=[(前收盘价格-现金红利)+配(新) 股价格*流通股份变动比例]÷(1+流通股份变动比例)=[(13.16-0.49)+0*0.39] ÷(1+0.39)=(13.16-0.49)÷1.39=9.1151 根据实际分派计算的除权(息)参考价格=[(13.16-0.5)+0*0.4]÷(1+0.4)= (13.16-0.5)÷1.4=9.0428 除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格―根据虚拟分 派计算 的除 权除 息 参考价 格|÷ 根 据实 际分派 计算 的的 除 权除息 参考 价格 =|9.0428-9.1151|÷9.0428=0.79%,差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对 值在1%以下(含). 因此,公司回购股份不参与分红及资本公积转增股本,对除权除息参考价影响 较小,按照股东大会决议每股获得的现金分红数额和转增股份数量不变.

三、 结论意见 综上所述,本所认为,公司本次差异化分红特殊除权除息处理事项符合《公司 法》、《证券法》等法律、法规、规章和其他规范性文件及《公司章程》的规定, 不存在损害上市公司和全体股东利益的情形. 本法律意见书一式贰份. [以下无正文] 4 ........