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成都天马微电子有限公司 财务报表及审计报告

2012 年度及

2013 年度 成都天马微电子有限公司 财务报表及审计报告

2012 年度及

2013 年度 内容 页码 审计报告

1 -

2 资产负债表

3 -

4 利润表

5 现金流量表

6 所有者权益变动表

7 财务报表附注

8 -

60 补充资料

61 -

63 审计报告 普华永道中天审字(2014)第22239 号 (第一页,共二页) 天马微电子股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的成都天马微电子有限公司(以下简称 成都天马公司 )的财务报表,包括

2012 年12 月31 日及

2013 年12 月31 日的资产负债表,2012 年度及

2013 年度的利润表、所有者权益变动 表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是成都天马公司管理层的责任.这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于 注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估 时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 普华永道中天审字(2014)第22239 号 (第二页,共二页)

三、审计意见 我们认为,上述成都天马公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映 了成都天马公司2012年12月31日及2013年12月31日的财务状况以及2012年度及2013年度的经营成果 和现金流量. 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市

2014 年4月29 日 注册会计师 注册会计师 曹翠丽 于思源 -

3 - 成都天马微电子有限公司

2012 年12 月31 日及

2013 年12 月31 日资产负债表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 资产 附注

2013 年12 月31 日2012 年12 月31 日 流动资产 货币资金 四(1) 225,634,177 169,512,726 应收票据 四(2) 3,370,353 3,313,432 应收账款 四(3)、五(4) 265,180,905 282,186,572 预付款项 四(5) 1,929,030 3,334,786 应收利息 五(4) 1,348,729 3,120,750 其他应收款 四(4)、五(4) 159,261,040 100,727,945 存货 四(6) 77,003,118 95,397,489 一年内到期的非流动资产 四(13) 85,000,000 115,000,000 流动资产合计 818,727,352 772,593,700 非流动资产 固定资产 四(7) 1,708,032,526 1,870,009,121 在建工程 四(8) - - 无形资产 四(9) 46,274,583 49,420,996 长期待摊费用 四(10) 26,458,461 18,152,139 递延所得税资产 四(11) 8,606,108 7,246,024 其他非流动资产 四(12) 106,073,691 291,140,018 非流动资产合计 1,895,445,369 2,235,968,298 资产总计 2,714,172,721 3,008,561,998 -