PDF《关于湖南金煌物流股份有限公司 挂牌申请文件第一次反馈意见...》

1 关于湖南金煌物流股份有限公司 挂牌申请文件第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 根据贵司 《关于湖南金煌物流股份有限公司挂牌申请文件的第一 次反馈意见》(以下简称 反馈意见 )的内容要求,兴业证券股份 有限公司(以下简称 兴业证券 或 主办券商 )作为推荐主办券 商,立即会同湖南金煌物流股份有限公司(以下简称 公司 、 金 煌物流 )和致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称 会计 师 )、国浩律师(深圳)事务所(以下简称 律师 )对贵公司提 出的反馈意见进行了认真讨论及补充调查, 对反馈意见中所有提及的 问题逐项予以落实并进行了书面说明.

涉及需要对 《公开转让说明书》 及其他文件进行修改或补充披露的, 已按照反馈意见的要求进行了修 改和相应补充. 如无特别说明,本回复中的简称或名词的释义与《公开转让说明 书》(申报稿)相同. 本回复的字体代表以下含义: 仿宋 反馈意见所列问题 宋体 对反馈意见所列问题的回复、说明及核查意见 楷体加粗 对《公开转让说明书》等申报文件的修改或补充披露部分 现就《反馈意见》中提及的问题逐项说明如下:

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一、公司特殊问题

1、关于资金占用.请公司说明报告期初至申报审查期间,公司 是否存在控股股东、 实际控制人及其关联方占用公司资金的情形, 若 存在,请公司披露资金占用情况,包括且不限于占用主体、发生的时 间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否 违反相应承诺、规范情况. 请主办券商、 律师及会计师核查前述事项, 并就公司是否符合挂 牌条件发表明确意见. 【回复】

1、调查程序 主办券商、 律师及会计师通过以下工作对公司是否存在关联方资金占用的情 况进行了核查: (1)访谈公司财务人员、业务人员、公司股东;

(2)核查公司董事会决议、股东(大)会决议等三会文件;

(3)核查公司财务明细账、资金往来凭证及银行对账单;

(4)查阅公司《公司章程》 、 《关联交易决策制度》 、 《防范控股股东及关联 方占用公司资金管理制度》等规章制度;

(5)取得《湖南金煌物流股份有限公司控股股东、实际控制人关于避免占 用资金的承诺》 ;

(6)会计师对公司的财务数据进行审计.

2、事实依据 公司相关人员的访谈记录;

三会文件;

银行对账单;

《公司章程》 、 《关联交 易决策制度》 、 《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》 等规章制度;

《湖 南金煌物流股份有限公司控股股东、实际控制人关于避免占用资金的承诺》 ;

会 计师出具的《审计报告》 .

3、分析过程 (1)报告期内资金占用情况

3 公司在有限公司阶段尚未建立起相关的内控制度, 公司存在股东及关联方向 公司借款的情形.报告期内存在持股 5%以上股份股东及关联方占用公司资金情 况,具体情况如下:

2014 年关联方资金占用统计表 单位:元 资金占 用主体 占用方与公 司关系 拟挂 牌公 司核 算的 会计 科目 期初占用资金 余额 累计发生额 (不含利息) 占用资金利息偿还累计发生 额(不含利息) 期末占用资金 余额 郴州市 强鹏再 生资源 回收有 限公司 实际控制人 谭聪圣控股 的企业 其他 应收 款36,200,000.00 51,000,000.00 - 3,700,000.00 83,500,000.00 郴州南 宇贸易 有限公 司 实际控制人 谭聪圣之外 甥控股的企 业 其他 应收 款3,000,000.00 66,000,000.00 - 7,000,000.00 62,000,000.00 谭聪圣 实际控制人 其他 应收 款-3,160,000.00 - - 3,160,000.00 临武县 保昌矿 业有限 公司 实际控制人 谭聪圣控股 的企业 其他 应收 款2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - 黄琢镔 董事会秘书 其他 应收 款-7,037,390.00 - 6,731,000.00 306,390.00 合计 41,200,000.00 127,197,390.00 19,431,000.00 148,966,390.00