PDF《截至二零一四年九月三十日止 六个月中期业绩公告》

6 C 1. 公司资料优派能源发展集团有限公司 ( 「本公司」 ) 於一九九二年十月三十日於百慕达根倌酱镆痪虐 一年公司法注册成立为一间获豁免有限公司,其股份於香港联合交易所有限公司(「联 交所」 ) 主板上市.本公司之注册办事处设於Clarendon House,

2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda, 香港主要营业地点则为香港金钟夏悫道18号海富中心1座27楼2704室.本公司及其附属公司(「本 集团」 ) 主要从事发展及兴建采煤及焦炭加工设施业务. 2. 编制基准本中期财务报告已根愀哿辖灰姿邢薰局と鲜泄嬖(「上 市规则」 ) 之适用披露规定编制,包括遵守香港会计师公会(「香 港会计师公会」 ) 颁布之香港会计准则(「香 港会计准则」 ) 第34号 「中 期财务报告」 .中期财务报告已於二零一四年十一月二十四日获授权刊发. 中期财务报告乃根炯哦阋凰哪昴甓炔莆癖ū硭赡芍嗤峒普弑嘀,惟预期将於二零一五年年度财务报表反映之会计政策变动除外. 该等会计政策变动详情载於附注3. 在日期为二零一四年六月二十三日的核数师报告内,核数师对二零一四年年度财务报表发表无保留意见,惟亦包括一段强调事项,谨请垂注反映存在重大不明朗因素的情况,可能令本集团的持续经营能力出现重大疑问. 於二零一四年九月三十日,本集团的流动负债净额为330,346,000元 (二 零一四年三月三十一日:流动负债净额为762,543,000元),银行借贷结欠即期部分约327,056,000元 (二 零一四年三月三十一日:370,614,000元) 及其他财务负债151,758,000元 (二 零一四年三月三十一日: 164,350,000元) 将於未来十二个月内到期续期或偿还,情况继续反映本集团存在重大不明朗因素,能否以持续经营基准继续经营一事严重成疑. 本集团的130万吨焦煤项目一期已於二零一三年十月开始生产.新收购的新疆拜城项目已於二零一三年十一月恢复生产,截至二零一四年九月三十日止六个月,该等项目为本集团带来收益达161,800,000元.由於受邻近地区发生重大煤矿事故、煤矿所在地区安全监管部门要求停产确保安全的影响,於新疆阜康的项目(130万吨焦煤项目一期除外) 并未按原定计划开展商业生产.本集团正尽最大努力,根饕钅康木薅┫中蟹⒄辜苹平陆房迪钅康纳桃瞪.董事预期,本集团上述若干项目将於二零一五年第二季开始逐步投入C7C商业生产,届时本集团的流动资金状况将得到改善.然而,项目尚须符合若干条件方可开展,继续为本集团能否以持续经营基准经营的重大不明朗因素. 董事有信心本集团将能够继续获得银行的援助,其中包括本集团从中国内地银行取得约人民币326,409,000元未动用银行融资.此外,主要股东确认愿意继续向本集团提供必要的财务援助,使本集团能够偿还到期债务及继续以持续经营基准经营最少未来十二个月.於二零一四年九月一日,本集团完成配售合共575,100,000股新股份,所得款项净额约为565,873,000 元,令其流动资金状况得到提升.本集团亦正积极考虑透过集资活动筹集新资金,有关活动包括(但 不限於) 发行公司债券作为另类资金来源.於二零一四年九月二日,本集团与一名配售代理就拟配售总金额最多200,000,000元的债券订立配售协议.因此,董事认为适合以持续经营基准编制中期财务报告.中期财务报告并未加入有关资产及负债账面值及重新分类的任何调整(若 本集团无法以持续经营基准经营而必要者) . 编制符合香港会计准则第34号的中期财务报告时,管理层需要作出影响政策应用以及年初至今的资产及负债、收入及开支报告金额的判断、估计及假设.实际业绩可能与该等估算有所不同. 中期财务报告载有简明综合财务报表及经选定的解释附注.附注包括对理解本集团财务状况及表现自二零一四年年度财务报表以来的变动属重大的事件及交易的说明.简明综合中期财务报表及相关附注并不包括根愀刍峒剖崴洳嫉南愀鄄莆癖ǜ孀荚(「香 港财务报告准则」 ) 所编制的整套财务报表所规定的所有资料. 中期财务报告所载已於过往呈报的截至二零一四年三月三十一日止财政年度财务资料并不构成本公司有关该年度的年度财务报表,但乃摘录自该等财务报表.截至二零一四年三月三十一日止年度的年度财务报表可於本公司主要营业地点取阅. 3. 会计政策之变动香港会计师公会已颁布以下於本集团及本公司本会计期间首度生效的香港财务报告准则之多项修订及一项新订诠释. ? 香港财务报告准则第10号、香港财务报告准则第12号及香港会计准则第27号 「投 资实体」 之修订?香港会计准则第32号 「抵 销金融资产及金融负债」 之修订?香港会计准则第36号 「非 金融资产可收回金额披露」 之修订?香港会计准则第39号 「衍 生工具更替及对冲会计法之延续」 之修订?香港(国 际财务报告诠释委员会) 第21号 「徵 税」 C