PDF《《关于北京国科环宇科技股份有限公司首次公开发行股票》

2、是否涉及关键工序或关键技术,是否符合行业惯例,发行人核心技术如 何体现在生产环节 发行人是一家航天关键电子系统解决方案提供商.由于客户需求的特殊性, 发行人需要针对客户需求进行针对性设计、研发,后由外协厂商负责电装、三防 8-2-3 涂覆等生产环节,完成生产. 发行人提供产品和服务的主要流程包括需求获取、设计研发、外协生产、调试、试验等.发行人核心技术能力主要体现在系统方案设计、软件系统设计、电 路设计、结构设计及相关制造、生产工艺的制定.发行人将核心技术分解到各部 组件,并编制部组件的加工工艺文件,外协加工厂依据工艺文件进行生产.因此 外协部分不涉及关键工序和关键技术. 我国大型军工科研院所一般具备独自生产 的能力,而一些市场化运作、规模较小的军工类企业一般通过外协的方式完成生 产过程,以降低固定资产投入,提升运营效率,如上海瀚讯(300762.SZ)招股说 明书披露: 公司所处军工电子行业是高科技、高附加值的技术密集型行业,将 主要资源投入研发环节中,在生产中公司采取了核心部件自主设计、生产,非核 心工序外协委托加工的生产模式,有利于提高生产效率、保持产品一致性、节省 成本,有利于公司集中优势资源,保持和提高竞争优势;

符合军工电子企业的通 行特点. 上述相关内容已在招股说明书

第六节 业务与技术 之

一、 发行人主营业务 及主要产品和服务 之

(三)发行人主营业务模式 进行了补充披露.

(二)外协加工数量、金额,外协加工是否具有必要性、合理性,是否存 在对外协厂商的严重依赖,发行人对外协业务的质量控制措施

1、外协加工数量、金额 发行人报告期各期外协成本分别为 434.55 万元、 1,442.81 万元、 1,391.57 万元, 包括生产外协成本和服务外包成本两大类.报告期内,发行人生产外协加工的主 要种类包括普通电装、宇航级电装、组装,其数量、金额如下所示: 报告 期 普通电装 宇航级电装 组装 合计 加工 数量 (个) 金额 (万元) 加工 数量 (个) 金额 (万元) 加工 数量 (台) 金额 (万元) 加工 数量(个 /台) 金额 (万元)

2016 年度 1,136 242.93 1,136 242.93

2017 年度

937 174.39

937 174.39

2018 年度 19,285 12.99 1,199 253.27 5,133 11.21 25,617 277.47

2、外协加工是否具有必要性、合理性 发行人结合行业特点和自身禀赋,采取了 聚焦核心、开放协作 的经营模 8-2-4 式,聚焦产业链中价值高、固定投入少的设计、研发等环节,而将投入高、使用 率低、附加值较低的生产环节外包,快速高效地响应研发需求,削减成本支出, 提高运营效率. 一方面,发行人为聚焦核心环节、凝练核心技术,将资源主要投向设计研发 环节,另一方面,发行人产品和服务需要通过生产实现,因此外协加工具有必要 性、合理性.

3、是否存在对外协厂商的严重依赖 (1)生产外协不属于关键环节和关键技术 设计研发环节是发行人业务经营中体现关键技术的关键环节, 也是体现服务 客户能力的核心竞争力环节.生产外协不涉及关键工序和关键技术,不会对发行 人持续经营能力带来重大不利影响. (2)生产外协金额占采购总金额比例较小 报告期内,发行人生产外协金额分别为 242.93 万元、174.39 万元、277.47 万元,占当期采购总金额的比例分别为 4.66%、3.84%、3.46%,占比较小. (3)生产外协厂商管理 市场中提供发行人所需生产外协服务的厂商较多, 不会在与发行人日常交易 中形成优势地位.发行人将生产外协厂商纳入《合格供应名录》动态管理,持续 管理合格供方及服务质量,并保有备选合格供方,确保生产外协环节不会对发行 人日常经营形成制约或产生不利影响. 综上所述,发行人不存在对外协厂商的严重依赖.