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证券代码:002665 证券简称:首航节能 公告编号:031 北京首航艾启威节能技术股份有限公司 证券代码:002665 证券简称:首航节能 公告编号:030 北京首航艾启威节能技术股份有限公司 制作 赵丽坤

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0 2019 年4月27 日 星期六 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、 准确和 完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏. 北京首航艾启威节能技术股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 首航 节能 )于2019 年4月25 日召开第三届董事会第三十八次会议,审议通 过了 《 关于核销坏账及计提资产减值准备的议案》,根据深圳证券交易所 《 股票上市规则》、 《 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《公司章程》相关规定,本次核销坏账及计提资产减值准备无需提交股东 大会审议. 现将本次核销坏账及计提资产减值准备具体内容公告如下:

一、计提资产减值准备情况概述

1、计提资产减值准备的原因 为客观反映公司财务状况和资产价值,根据 《 企业会计准则》等相关 规定,公司对各类资产进行了分析和评估,经资产减值测试,公司认为部 分资产存在一定的减值损失迹象,基于谨慎性原则,公司对可能存在减 值迹象的资产计提减值准备.

2、计提资产减值准备情况 单位:元 序号 项目本期数 上期数

1 坏账准备 257,349,629.12 192,500,678.54 其中:应收账款 246,234,110.73 184,894,224.32 其他应收账款 10,990,406.39 7,606,454.22 商业承兑汇票 125,112.00

2 存货跌价准备 14,003,803.42 其中:库存商品 14,003,803.42

3 无形资产减值准备 546,276,666.25 其中:土地使用权 540,262.99 特许经营权 545,736,403.26

4 在建工程减值准备 10,177,656.74 其中:西气东输一线古浪压气站尾气余热发电项目 6,414,742.39 精河压气站尾气余热发电项目 1,074,071.26 玛纳斯压气站尾气余热发电项目 1,895,220.74 乌苏压气站尾气余热发电项目 793,622.35 合计 827,932,867.53 192,500,678.54

二、计提减值准备的情况具体说明

1、坏账准备 根据公司执行的会计政策和会计估计,资产负债表日,对应收款项 按重要性和信用风险特征进行分类,对单项金额重大或单项金额不重大 但单项计提坏账准备的应收款项,单独进行减值测试,根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,对相同账龄的具有类似 的信用风险特征的应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备. 本期应收 款项计提坏账准备 65,045,756.00 元.

2、存货跌价准备 根据公司执行的会计政策和会计估计,资产负债表日,存货采用成 本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备. 直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值;

需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值;

资产负债表日,同一项存货中一部分 有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金 额. 本期存货计提跌价准备 14,003,803.42 元.