PDF《关于百大集团股份有限公司》

关于百大集团股份有限公司

2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健〔2010〕82 号 中国证券监督管理委员会: 我们接受委托,对百大集团股份有限公司(以下简称百大集团公司)2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计.

真实、完整地提 供所有相关资料是百大集团公司的责任, 我们的责任是对百大集团公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见.我们的审计是根据《中国注册 会计师执业准则》进行的.在审计过程中,我们结合百大集团公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序. 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求,现将我们在审计过程中注意到的百大集团公司

2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明. 附表:百大集团股份有限公司

2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国・杭州 中国注册会计师 报告日期:2010 年4月2日第1页共2页附表: 百大集团股份有限公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:人民币元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初 2009年度占用累计 发生金额(不含利 息) 2009年度占用资金 的利息(如有) 2009年度偿还累计发 生金额 2009年期末 占用形成原因 占用性质 占用资金余额 占用资金余额 现大股东及其附属企业 杭州凯喜雅房地产开发有限公司 高管兼职 其他流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00 委托贷款 非经营性往来 杭州凯喜雅房地产开发有限公司 高管兼职 应收利息 491,944.44 2,406,413.33 2,898,357.77 委托贷款利息 非经营性往来 小计100,491,944.44 2,406,413.33 102,898,357.77 前大股东及其附属企业 小计总计100,491,944.44 2,406,413.33 102,898,357.77 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2009年期初 2009年度往来累计 发生金额(不含利 息) 2009年度往来资金 的利息(如有) 2009年度偿还累计发 生金额 2009年期末 往来形成原因 往来性质 往来资金余额 往来资金余额 大股东及其附属企业 西子联合控股有限公司 本公司之大股东 应收账款 157,490.79 157,490.79 酒店消费 经营性往来 杭州锅炉集团股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 5,320.00 5,320.00 酒店消费 经营性往来 杭州西子重工机械有限公司 同一实际控制人 应收账款 2,065.00 2,065.00 酒店消费 经营性往来 杭州起重机械有限公司 同一实际控制人 应收账款 3,609.00 3,609.00 酒店消费 经营性往来 浙江西子富沃德电机有限公司 同一实际控制人 应收账款 14,204.10 14,204.10 酒店消费 经营性往来 浙江西子房产集团有限公司 同一实际控制人 应收账款 4,234.00 4,234.00 酒店消费 经营性往来 浙江西子工业技术研究院 同一实际控制人 应收账款 8,620.65 8,620.65 酒店消费 经营性往来 杭州优迈科技有限公司 同一实际控制人 应收账款 20,073.70 20,073.70 酒店消费 经营性往来 浙江中酒酒水网上市场有限公司 高管兼职 应收账款 492,500.00 492,500.00 租赁、物管收入 经营性往来 西子奥的斯电梯有限公司 高管兼职 应收账款 300.00 300.00 酒店消费 经营性往来 杭州西子孚信科技有限公司 高管兼职 应收账款 54,616.52 54,616.52 酒店消费 经营性往来 杭州西子石川岛停车设备有限公司 高管兼职 应收账款 42,854.00 42,854.00 酒店消费 经营性往来 其他应收款 1,650.48 1,650.48 水电、电信费 经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业 浙江百大置业有限公司 全资子公司 其他应收款 488,777,807.69 3,215,028.73 3,400,000.00 488,592,836.42 资金拆借 非经营性占用 杭州百大置业有限公司 全资子公司之子公司 其他应收款 657,604.54 657,604.54 资金拆借 非经营性占用 其他关联人及其附属企业 浙江银泰百货有限公司 本公司之股东 应收账款 79,111.78 79,111.78 酒店消费 经营性往来 总计490,322,062.25 3,215,028.73 4,286,650.02 489,250,440.96 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 第2页共2页