PDF《关于《关于请做好广东和胜工业铝材股份有限公司》

1 关于《关于请做好广东和胜工业铝材股份有限公司 非公开发行股票发审委会议准备工作的函》的回复 中国证券监督管理委员会: 贵会于

2019 年5月21 日出具的 《关于请做好广东和胜工业铝材股份有限公 司非公开发行股票发审委会议准备工作的函》 (以下简称 《告知函》 )已收 悉.

在收悉《告知函》后,广东和胜工业铝材股份有限公司(以下简称 公司 、 和胜股份 、 发行人 、 申请人 )会同国信证券股份有限公司(以下简 称 保荐机构 ) 、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称 会计师 ) 对《告知函》所列问题认真进行了逐项核查、落实和说明,现将具体情况汇报如 下,请贵会予以审核. 如无特别说明,本回复中简称或名词的释义与《保荐人尽职调查报告》具有 相同含义. 本回复中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异, 这些差异 是由四舍五入造成的. 本回复的字体: 《告知函》所列问题 黑体、加粗 对问题的回复及中介机构核查意见 宋体 在申请文件中补充披露内容 楷体、加粗

2 目录问题 1:关于本次募集资金.申请人本次募集资金用于汽车用铝及深加工项目、 高端工业铝材深加工扩建项目及补充流动资金.请申请人:(1)结合现有产能 利用情况、新增产能消化措施以及新能源汽车市场前景,进一步说明本次募投项 目建设的必要性及可行性, 本次募投项目相关产品是否对公司现有业务或前次募 投项目相关产品存在替代效应;

(2)结合产能利用率、订单情况进一步说明本 次募投项目相关新增产能的消化措施及合理性;

(3)进一步说明本次募投项目 效益测算相关参数、假设的确定依据及合理性,以及未考虑原材料价格上涨因素 的原因及合理性.请保荐机构和会计师发表核查意见.4

一、结合现有产能利用情况、新增产能消化措施以及新能源汽车市场前景, 进一步说明本次募投项目建设的必要性及可行性,本次募投项目相关产品是 否对公司现有业务或前次募投项目相关产品存在替代效应.4

二、结合产能利用率、订单情况进一步说明本次募投项目相关新增产能的消 化措施及合理性.12

三、 进一步说明本次募投项目效益测算相关参数、 假设的确定依据及合理性, 以及未考虑原材料价格上涨因素的原因及合理性.18

四、核查情况.28 问题 2:关于经营业绩.申请人

2016 年至

2018 年营业收入持续增长,净利润持 续下滑,尤其是

2018 年度出现大幅下滑,2019 年一季度出现亏损.请申请人: (1)结合行业发展空间、自身经营情况、影响业绩下滑的因素,进一步说明是 否会对申请人以后年度经营业绩产生重大不利影响, 风险提示是否谨慎到位;

(2) 进一步说明经营业绩的变动情况或其他重大不利情况, 是否会对本次募投项目产 生重大不利影响,采取了哪些应对措施;

(3)结合铝锭市场价格波动情况和采 购数量、铝型材产品销售数量和定价政策等,进一步说明毛利率变动的原因及合 理性;

(4)进一步说明报告期申请人职工薪酬标准调整的原因及合理性,是否 符合管理制度和考核标准,履行的决策程序和信息披露情况,申请人业绩大幅下 滑过程中调增职工薪酬的合理性,是否损害投资者合法权益和社会公共利益.请 保荐机构及会计师发表核查意见.29