PDF《审计报告》

REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司 燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司 审计报告2009 年度至

2012 年1-6 月目录页次

一、审计报告1-2

二、资产负债表3

三、利润表4

四、现金流量表5

五、所有者权益变动表7-10

六、财务报表附注11-53 委托单位:北京燕京啤酒投资有限公司审计单位:利安达会计师事务所有限责任公司联系

电话:(010)

57835188 传真号码:(010)

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Reanda.com 审计报告利安达审字[2012]第1360 号 北京燕京啤酒投资有限公司: 我们审计了后附的燕京啤酒(曲阜三孔)有限责任公司(以下简称曲阜三孔公司)财务报表,包括2009 年12 月31 日、2010 年12 月31 日、2011 年12 月31 日、2012 年6月30 日的资产负债表,2009 年度、2010 年度、2011 年度、2012 年1-6 月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注.

(一)管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是曲阜三孔公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

(二)注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证.审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策2的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

(三)审计意见我们认为,曲阜三孔公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了曲阜三孔公司2009 年12 月31 日、2010 年12 月31 日、2011 年12 月31 日、2012 年6月30 日的财务状况以及2009 年度、2010 年度、2011 年度、2012 年1-6 月的经营成果和现金流量.利安达会计师事务所中国注册会计师有限责任公司中国注册会计师中国・北 京二一二年九月十日 会企

01 表 金额单位: 元项目附注 2012/6/30 2011/12/31 2010/12/31 2009/12/31 流动资产: 货币资金

四、1 36,807,567.98 8,960,743.96 43,039,281.36 46,348,941.69 交易性金融资产 - - - - 应收票据

四、2 17,821,832.94 3,773,931.65 1,190,683.34 68,374.00 应收账款

四、3 8,195,592.94 2,340,052.61 1,556,569.83 1,179,459.17 预付款项

四、5 9,680,171.79 8,058,008.29 9,397,090.83 1,867,717.87 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他应收款

四、4 1,810,040.68 2,235,795.56 1,404,847.72 2,540,375.00 存货

四、6 79,658,906.62 120,610,093.97 111,388,027.18 126,059,761.75 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 153,974,112.95 145,978,626.04 167,976,500.26 178,064,629.48 非流动资产: 可供出售金融资产 - - - - 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 - - 378,024.00 378,024.00 投资性房地产 - - - - 固定资产