PDF《关于对自治县 2017 年度审计查出突出问题 整改情况跟踪监督...》

向非预算单位安 排财政预算资金

10 万元 ;

畜牧局的 项目管理控制不严, 未履行政府采购规定,某工程项目符合采购条件而未履行规

6 定118.45 万元;

资产管理不规范,未及时清理往来挂账 546.64 万元 ;

那社、西山等

2 个乡镇的 专项资金发放把 关不严,不同程度存在多支付建房补助或既享受易地扶贫搬 迁补助又享受危房改造补助 等经济事项都是经过县领导审 批或同意的,整改单位涉及人员以此为由不配合整改或不整 改从而出现 汇报政府了事 和 屡审屡犯 现象.

(二) 由于受单位领导担当不够、整改措施不力和方法不当等主观 因素制约和影响,导致整改工作推进不力和整改成效不够明 显.如国土局的 预算收入未足额收缴,中标单位欠缴土地 出让金 1,450 万元 、水利局的 挪用项目资金用于单位基 本支出 9.13 万元 、畜牧局的 资产管理不规范,未及时 清理往来挂账 546.64 万元 等单位以中标单位困难、单位 领导变动、单位经费困难、借款人找不到等为由,讲条件摆 困难,导致审计整改工作推进不力和整改成效不佳.四是部 分整改单位对审计查出突出问题整改建章立制不够、公开不 力.主要表现为:

(一)整改单位对审计查出的普遍性、倾 向性、易发性、多发性、屡犯性等问题,没有能够真正地采 取措施,及时研究,完善规章制度和加强内控管理,从而导 致一些单位、一些部位、一些问题存在屡审屡犯等 牛皮癣 现象.

(二)整改单位对审计查出突出问题整改情况没有向 人大报告,同时对审计查出问题整改情况也没有按照有关规 定进行公开公示.

7

三、审计查出突出问题整改意见建议 为正确地贯彻实施《预算法》、《审计法》和《实施意 见》,确保法律法规落地有声,调研组提出如下意见和建议:

(一)人民政府要进一步加强对审计查出突出问题的督 促整改力度. 自治县人民政府要按照 《预算法》 、 《审计法》 、 《实施意见》等法律法规规定,将审计查出问题整改工作提 上政府工作议事日程,切实负起审计整改主体责任.每年审 计部门将审计结果书面报告政府后,政府应当招集审计部门 及整改单位召开专题会议统一研究和部署审计整改工作,着 重将哪些普遍性、倾向性、易发性、多发性、屡犯性等问题 列作当年度审计查出突出问题并作为重点审计整改工作任 务,正式行文明确细化整改单位、整改时限、整改措施、建 章立制、问责处理、整改成效、整改质量和信息公开等工作 内容,有效地形成政府、审计、单位等三方合力推进审计整 改工作;

要不断加强自身建设,依法行政,启动问责,严厉 追责,切实做到把权力关进制度的笼子里;

要科学制定和严 格执行审计查出问题整改工作年度绩效考评制度.

(二)审计部门要进一步加强对审计查出突出问题的监 督整改力度. 自治县审计部门要按照 《预算法》 、 《审计法》 、 《实施意见》等法律法规规定,依法依规加强审计查出问题 整改监督,切实负起审计整改监督责任.每年审计部门将审 计结果书面报告政府后,要积极主动汇报和争取政府大力支

8 持,及时召开整改单位审计整改工作研究部署会议,促使审 计整改工作形成合力,为工作开展打开局面,为自身开展监 督审计整改工作增强领导力量;