PDF《日出东方控股股份有限公司》

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96 股票代码:603366 股票简称:日出东方 公告编号:2019-035 日出东方控股股份有限公司 关于上海证券交易所对公司

2018 年年度报告事后审核 问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任.

日出东方控股股份有限公司于

2019 年5月17 日收到上海证券交易所下发的 《关于对日出东方控股股份有限公司

2018 年年度报告的事后审核问询函》(上 证公函【2019】0697 号,以下简称 问询函 ).现就《问询函》提及的相关 内容回复如下:

一、关于投资减值

1、根据年报,2018 年公司可供出售金融资产期末余额 5.60 亿元,主要为 设立的各类合伙企业、基金等,本年计提减值损失 1.05 亿元;

其他流动资产期 末余额 4.60 亿元,主要为各类银行、基金、信托理财产品,本年计提减值损失

1262 万元,是导致本期业绩亏损的主要原因之一.请补充披露:(1)逐笔披露 上述可供出售金融资产的具体情况,包括投资时间、股权结构与合作方、关联 关系、金额、资金来源、主要投资项目、最终受益方、与其他股东或合伙人的 资金往来情况、资金最终流向,以及上述投资的资金安全性,是否存在无法收 回本金的情形、是否存在差额补足条款.涉及减值的,披露计提减值准备的原 因、依据和合理性,是否符合《企业会计准则》的相关规定;

(2)公司历年来 投资的各项信托、私募、资管计划的基本情况,包括但不限于投资时间、持股 比例、金额、资金来源、投资内容、受托管理人、收益情况、最终受益方,是 否与公司、董监高存在关联关系或其他利益倾斜关系,是否具备商业实质.涉 及减值的,披露计提减值准备的原因、依据和合理性,是否符合《企业会计准 则》的相关规定;

(3)剩余可供出售金融资产、其他流动资产是否存在减值迹 象;

(4)结合前述问题,说明公司购买的理财产品是否符合前期董事会对投资 品种安全性高、流动性好、风险较低的要求,以及公司采取的风险防控措施.

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96 请年审会计师结合对可供出售金融资产、其他流动资产已执行的审计程序、获 取的审计证据,发表明确意见. 【公司回复】

1、逐笔披露上述可供出售金融资产的具体情况.涉及减值的,披露计提 减值准备的原因、依据和合理性,是否符合《企业会计准则》的相关规定. (1)可供出售金融资产的具体情况

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96 序号项目名称 投资时间股权结构 持股比 例(%) 关联关系资金 来源 初始投 资金额 (万元) 期末余 额(万元) 主要投 资项目 与其 他股 东或 合伙 人的 资金 往来 情况 资金 最终 流向 是否 存在 无法 收回 本金 的情 形是否存在差额补足条款1苏宁银行升 级存存款产 品2018/6/14 - - 是自有资金 17,400.28 17,400.28 货币基金、银行 存款、短 期同业存 款无苏宁银行 否否2中国邮政储 蓄银行海外 优先股 2017/9/26 邮政集团, 68.92%;

香港中央结算 (代理人) 有限公司, 23.11%;

中国人寿保险有限公司 4.12%;

中国电信集团有限公司, 1.38%;

浙 江蚂蚁小微金融服务有限公司, 0.91%;

JP Morgan, 0.79%;

深圳腾讯网络计算机有限公 司, 0.16% - 否自有资金 2,415.00 2,191.29 中国邮政 储蓄银行 无中国邮政储蓄银行 否否3浩泽净水 2016/6/21 肖述及家族信托, 52.71%;