PDF《审计发现的主要问题及整改情况》

鲁南中 联水泥有限公司子项目资本金到位比例不足,涉及金额927.69万元;

邓州中联水 泥子项目未进行环境保护验收便投产试运行. 已整改.华夏银行核减了河北辛集化工集 团的项目贷款;

鲁南中联水泥有限公司子 项目资本金已到位;

邓州中联水泥子项目 已完成环境保护设施竣工验收.

21 世界银行贷款中国节能融资 项目-中国进出口银行 世界银行 中国进出口 银行 个别项目的项目管理和财务管理不规范,存在未能发挥预期效益、节能减排效果不 明显、未按期完工、未获施工许可即开工建设、调整投资计划未重新备案、未及时 进行竣工验收和编制竣工决算报告、所获财政补贴资金未独立核算、项目管理费多 计资本化支出76.88万元、多列资本化利息费用119.31万元、将中央预算内投资 529万元列入 递延收益 等问题. 已整改.相关项目单位已接受审计建议, 并积极整改.

22 世界银行赠款中国白蚁防治 氯丹灭蚁灵替代示范项目 世界银行 环境保护部 环境保护对外 合作中心 项目单位改变赠款资金用途,未购买项目指定化学药品用于白蚁防治,涉及金额 4.48万元;

大量饵剂超出保质期;

部分饵剂系统缺失,个别地方缺失较多;

部分 单位项目管理和财务管理不规范,存在核算内容不全、报表反映数据不准确等问 题,涉及金额77.78万元;

相关单位对发放增量成本工作监督不到位. 项目单位已归还了赠款资金,并调整了相 关的会计账目;

相关单位已委托有关部门 对于项目留存的超出保质期的饵剂进行技 术鉴定;

饵剂系统维护和后续监督工作已 纳入主管部门的日常管理;

相关单位更正 了报表中错误数据;

相关单位已将增量成 本补贴发放到位.

23 世界银行贷款国家铁路Ⅲ期 项目 世界银行 原铁道部 项目单位超验工程款2111.61万元;

六沾二线铁路给排水管道迁改工程完成工程量 不实,多计工程投资52.6万元;

部分工程及物资采购未按规定进行招标投标,涉 及金额1925.42万元;

项目单位将部分工程分包给不具备相应施工资质的单位,涉 及金额639.76万元;

3项Ⅰ类变更设计工程未经批准已经实施. 已整改.项目单位收回了超验工程款,组 织对实施结果重新进行核实验收,进一步 加强了工程管理,避免此类问题的发生. 第2页,共4页序号项目名称 国外贷援 款机构 项目执行单位 审计发现的主要问题 整改情况

24 世界银行贷款国家铁路Ⅳ期 项目 世界银行 原铁道部 石武客专河南段项目36800万元资本金不到位;

1648万元投资完成额无合规的票 据;

评标委员会将不符合招标文件要求的投标商推荐中标;

工程设计考虑不周,沟 通不力导致资产闲置203.4万元;

原铁道部外资中心采购的德国保富尔铁路公司接 触网零部件存在质量问题;

762.4亩建设用地未取得正式用地手续;

施工单位虚报 验工计价表,虚列土地附着物补偿费166.66万元. 除石武客专河南段项目资本金6400万元未 到位和459.04亩建设用地手续正在办理 外,其他问题已整改.

25 世界银行贷款国家铁路Ⅴ期 项目 世界银行 原铁道部 项目单位超验工程款4103.63万元,拖欠施工单位工程款36100万元;

部分工程未 按图施工;

部分标段存在合同外验工、验工计价无依据等不规范问题,涉及金额 48286.63万元;