PDF《浙江富润股份有限公司 关于对上海证券交易所年报问询函的回...》

(二) 泰一指尚应收账款金额、账龄分布以及坏账准备计提情况 泰一指尚应收账款金额、账龄分布以及坏账准备计提情况如下: 1. 类别明细情况 种类期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 867,328,622.54 99.84 25,786,226.25 2.97 841,542,396.29 账龄组合 867,328,622.54 99.84 25,786,226.25 2.97 841,542,396.29 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 1,361,359.40 0.16 1,361,359.40 100.00

3 合计868,689,981.94 100.00 27,147,585.65 3.13 841,542,396.29 (续上表) 种类期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 562,599,328.77 100.00 22,854,704.21 4.06 539,744,624.56 账龄组合 562,599,328.77 100.00 22,854,704.21 4.06 539,744,624.56 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合计562,599,328.77 100.00 22,854,704.21 4.06 539,744,624.56 2. 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%)

6 个月以内 615,126,146.19 3,075,630.73 0.50 6-12 个月 206,742,998.01 10,337,149.90 5.00 1-2 年28,283,472.93 2,828,347.29 10.00 2-3 年15,261,814.17 7,630,907.09 50.00

3 年以上 1,914,191.24 1,914,191.24 100.00 小计867,328,622.54 25,786,226.25 2.97 (续上表) 账龄期初数 账面余额 坏账准备 计提比例(%)

6 个月以内 268,950,510.99 1,344,752.56 0.50 6-12 个月 185,549,778.61 9,277,488.93 5.00 1-2 年105,530,452.05 10,553,045.21 10.00 2-3 年1,778,339.24 889,169.63 50.00

3 年以上 790,247.88 790,247.88 100.00 小计562,599,328.77 22,854,704.21 4.06 3. 期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 杭州探索文化传媒 有限公司 1,361,359.40 1,361,359.40 100.00 公司无法正常经营, 与主要人员无法取得 联系 小计1,361,359.40 1,361,359.40 100.00 截至

2018 年12 月31 日, 泰一指尚应收账款余额 868,689,981.94 元,其中 账龄

6 个月以内的应收账款余额为 615,126,146.19 元,占应收账款余额比例为

4 70.81%,符合泰一指尚与主要客户合同约定的 3-6 个月的付款信用政策,账龄 6-12个月的应收账款余额为 206,742,998.01 元, 占应收账款余额比例为 23.80%, 符合泰一指尚为维护客户关系, 给予部分客户延长至 6-12 个月的付款信用政策. 截至

2018 年12 月31 日,除泰一指尚应收杭州探索文化传媒有限公司款项 1,361,359.40 元因对方公司无法正常经营、与主要人员无法取得联系等原因全 额计提坏账准备外, 其余应收账款均按账龄分析法计提坏账准备,按账龄分析法 计提坏账 25,786,226.25 元, 占按账龄分析法计提坏账的应收账款余额的 2.97%. 同时,根据泰一指尚

2018 年度收款情况,大部分客户能在泰一指尚合同约定信 用期或实际给予客户的信用期内予以付款, 且泰一指尚前期未发生坏账损失和经 营索赔等情况.泰一指尚持续加强应收账款的管理和考核,2018 年末泰一指尚 应收账款账龄结构较上期末明显好转. 综上, 泰一指尚应收账款余额账龄分布合理,应收账款坏账准备已按制定的 政策足额计提.

(三) 泰一指尚的应收账款周转率、平均回收期、同比变动情况和原因,并 与同行业公司进行比较 1. 泰一指尚 2016-2018 年度应收账款周转率、平均回收期和同比变动情况 如下: 项目2018 年12 月31 日/2018 年度