PDF《北京京城机电股份有限公司》

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北京京城机电股份有限公司Beijing Jingcheng Machinery Electric Company Limited (在中华人民共和国注册成立之股份有限公司) (股份代号:0187)

2018 年度业绩公告 北京京城机电股份有限公司 ( 「本公司」 或 「公司」 ) 董事会 ( 「董事会」 ) 谨此公布本公司及其附属公司 ( 「本集团」 ) 截至

2018 年12 月31 日止年度 ( 「报告期」 ) 的按照中国企业会计师准则编制之初步综合业 绩如下:

一、财务资料 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 合并资产负债表 截至

2018 年12 月31 日 编制单位:北京京城机电股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 流动资产: 货币资金 61,162,121.34 78,367,503.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票坝κ照丝 246,254,665.67 382,745,366.93 其中:应收票 23,161,071.50 27,812,323.12 应收账款

9 223,093,594.17 354,933,043.81 预付款项 58,395,221.68 49,912,905.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 20,470,775.75 12,891,300.46 其中:应收利息

2 项目 附注

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 应收股利 6,075,169.12 8,756,869.09 买入返售金融资产 存货 325,700,866.01 389,219,002.78 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,641,219.69 56,240,621.78 流动资产合计 763,624,870.14 969,376,700.37 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 124,898,949.39 71,694,482.47 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 28,723,902.58 固定资产 707,396,045.56 657,289,324.75 在建工程 11,653,942.58 68,468,558.01 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,526,552.10 139,749,967.30 开发支出 商誉 3,679,654.40 长期待摊费用 10,298,416.72 14,514,756.50 递延所得税资产 363,087.25 288,577.32 其他非流动资产 非流动资产合计 1,011,860,896.18 955,685,320.75 资产总计 1,775,485,766.32 1,925,062,021.12

3 项目 附注

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 流动负债: 短期借款 277,998,046.30 285,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票坝Ω墩丝

10 264,374,639.10 260,850,663.86 预收款项 45,878,250.70 合同负债 48,104,438.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,929,823.79 36,862,542.56 应交税费 15,822,084.92 16,683,209.97 其他应付款 80,624,608.94 90,988,717.35 其中:应付利息 72,000.00 446,534.71 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 286,545.11 5,380,893.08 流动负债合计 728,140,186.64 752,644,277.52

4 项目 附注

2018 年12 月31 日2017 年12 月31 日 非流动负债: 长期借款 11,000,000.00 5,060,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 143,100,000.00 103,900,000.00 长期应付职工薪酬 24,637,440.48 32,871,892.94 预计负债 3,251,807.32 4,243,554.25 递延收益 2,087,460.36 2,000,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 184,076,708.16 148,075,447.19 负债合计 912,216,894.80 900,719,724.71 股东权益: 股本 422,000,000.00 422,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 687,349,089.60 687,349,089.60 减:库存股 其他综合收益 2,308,000.57 1,154,074.87 专项储备 盈余公积 45,665,647.68 45,665,647.68 一般风险准备 未分配利润

11 -690,446,430.91 -567,793,525.60 归属於母公司股东权益合计 466,876,306.94 588,375,286.55 少数股东权益 396,392,564.58 435,967,009.86 股东权益合计 863,268,871.52 1,024,342,296.41 负债和股东权益总计 1,775,485,766.32 1,925,062,021.12

5 合并利润表 截至

2018 年12 月31 日止年度 编制单位:北京京城机电股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额

一、营业总收入 1,121,564,249.15 1,203,496,955.02 其中:营业收入

8 1,121,564,249.15 1,203,496,955.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,265,728,479.49 1,262,017,863.96 其中:营业成本 1,016,767,617.68 1,008,933,698.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,902,884.81 16,443,274.58 销售费用 50,936,486.91 65,404,323.80 管理费用 112,348,840.47 108,674,504.08 研发费用 11,827,458.65 10,640,445.25 财务费用 24,487,149.13 24,439,493.07 其中:利息费用 25,636,482.12 21,325,865.23 利息收入 1,183,368.56 281,670.69 资产减值损失 36,440,707.35 13,979,858.13 信用减值损失 2,017,334.49 13,502,266.30 加:其他收益 719,631.91 投资收益 (损失以「-」号填列) -3,275,533.08 -4,586,130.02 其中:对联营企业和合营企业 的投资收益 -3,275,533.08 -4,586,130.02 净敞口套期收益 (损失 以「-」号填列) 公允价值变动收益 (损失 以「-」号填列) 汇兑收益 (损失以「-」号填列) 资产处置收益 (损失以「-」号填列) 8,596,214.61 66,140,181.07

三、营业利润 (亏损以「-」号填列) -138,123,916.90 3,033,142.11 加:营业外收入 13,014,749.97 48,430,029.67 减:营业外支出 445,593.90 19,826,854.16

6 项目 附注 本年发生额 上年发生额

四、利润总额 (亏损总额以「-」号填列) -125,554,760.83 31,636,317.62 减:所得税费用

12 7,089,870.89 8,490,684.72

五、净利润 (净亏损以「-」号填列) -132,644,631.72 23,145,632.90

(一) 按经营持续性分类 -132,644,631.72 23,145,632.90 1. 持续经营净利润 (净亏损以 「-」 号 填列) -141,291,419.93 23,145,632.90 2. 终止经营净利润 (净亏损以 「-」 号 填列) 8,646,788.21

(二) 按所有权归属分类 -132,644,631.72 23,145,632.90 1. 归属於母公司所有者的净利润 -93,936,155.30 20,868,364.01 2. 少数股东损益 -38,708,476.42 2,277,268.89

六、其他综合收益的税后净额 2,252,331.17 -2,424,859.82 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1,153,925.70 -1,236,840.66

(一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动 额2. 权益法下不能转损益的其他 综合收益 3. 其他权益工具投资公允价值 变动 4. 企业自身信用风险公允价值 变动 5. 其他

(二) 将重分类进损益的其他综合收益 1,153,925.70 -1,236,840.66 1. 权益法下可转损益的其他综 合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金融资产公允价值 变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 1,153,925.70 -1,236,840.66 9. 其他

7 项目 附注 本年发生额 上年发生额 归属於少数股东的其他综合收益的税 后净额 1,098,405.47 -1,188,019.16

七、综合收益总额 -130,392,300.55 20,720,773.08 归属於母公司股东的综合收益总额 -92,782,229.60 19,631,523.35 归属於少数股东的综合收益总额 -37,610,070.95 1,089,249.73

八、每股收益:

(一) 基本每股收益 (元股)

13 -0.22 0.05

(二) 稀释每股收益 (元股) -0.22 0.05

8 合并财务报表附注

一、 合并财务报表围 本公司合并财务报表围包括京城控股 (香港) 有限公司和北京天海工业有限公司及其下属子公司天津天海高压 容器有限责任公司、上海天海复合气瓶有限公司、北京天海低温设备有限公司、北京攀尼高空作业设备有限公 司、北京明晖天海气瓶储运装备销售有限公司、宽城天海压力容器有限公司和天海美洲公司.

二、 财务报表的编制基础 (1) 编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础,根导史⑸慕灰缀褪孪,按照财政部颁布的 《企业会计准则》 及相 关规定 (以下合称「企业会计准则」 ) ,以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第

15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订) 及相关规定、香港 《公司条例》 和香港联合交易所有限公司 ( 「香港联交所」 ) 证券上市规则 ( 「上市规则」 ) 所要求之相关披露,并基於本附注 「

三、重要会计政策及会计估 计」所述会计政策和会计估计编制. (2) 持续经营 本集团对自2018年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的 事项和情况.因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.

三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示:本集团根导噬氐阒贫ǖ木咛寤峒普吆突峒乒兰瓢ㄓ抵芷凇⒂ 收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条 件、收入确认和计量、长期资产减值和预计负债等. 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息. 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历

1 月1日至

12 月31 日.

9 3. 营业周期 本集团经营业务的营业周期较短,以12 个月作为资产和负债的流动性划分标准. 4. 记账本位币 本公司除下属公司天海美洲公司和京城控股 (香港) 有限公司以美元为记账本位币外,本公司及其他下属公 司以人民币为记账本位币. 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并 报表中的账面价值计量.取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;

资本公 积不足冲减的,调整留存收益. 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量.合并 成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行 的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和 (通过多次交易分步实现的企业 合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和) .合并成本大於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额,确认为商誉;

合并成本小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合 并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证 券等的公允价值进行覆核,经覆核后,合并成本仍小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的,将其差额计入合并当期营业外收入. 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表围. 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或 会计期间对子公司财务报表进行必要的调整. 合并围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销.子公司的所有者权 益中不属於母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属於少数股东权益的份额,分 别在合并财务报表「少数股东权益、少数股东损益、归属於少数股东的其他综合收益及归属於少数股东的综 合收益总额」项目列示. 对於同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表.编制 比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在.

10 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期, 补充披露在合并财务报表中的处理方法.例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最 终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制 比较报表时,以不早於本集团和被合并方同处於最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资 产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益 项下的相关项目.为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权 投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处於同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关 损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益. 对於非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报 表.在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公 司的财务报表进行调整. 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告 期,补充披露在合并财务报表中的处理方法.例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股 权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对於购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;

与其相关的购买日之前持有的 被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有 者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由於被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外. 本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价 或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益. 本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对於剩余股 权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量.处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入 丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉.与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制 权时转........