PDF《湖北新阳特种纤维股份有限公司》

(八)市场需求及宏观经济周期波动的风险 醋酸纤维行业受下游行业市场影响较大. 下游行业市场波动及宏观政策的变 化将影响到对醋酸纤维的需求量,因此,存在市场需求及宏观经济周期波动的风 险.

(九)出口退税政策变动的风险 目前,公司生产的产品全部用于出口,执行出口免抵退税管理办法.

2015 年1-7 月、2014 年度及

2013 年度,公司适用的出口退税率分别为 17%、16% 和16%,其收到的出口退税金额分别为 7,973,154.49 元、23,192,171.10 元和 6,369,585.62 元.公司目前执行的出口退税率较高,享受 17%的出口退税率, 如果未来公司产品的出口退税率降低,将可能会对公司产生一定的不利影响. 因此,公司存在出口退税政策变动的风险.

(十)公司业绩波动风险 报告期内,由于产品市场行情变化幅度较大,公司产品市场价格也随之下 降,因此导致毛利率不断下降,公司业绩出现一定波动.若公司不能通过采取 加大研发推广力度、改善产品结构等多种措施来提升产品附加值,市场价格的 波动将使公司业绩将面临较大波动风险. 湖北新阳特种纤维股份有限公司 公开转让说明书

5 目录声明.2 重大事项提示

3 释义.7

第一节 基本情况.8

一、公司基本情况.8

二、本次挂牌情况.8

三、公司股权及股东情况

10

四、公司董事、监事、高级管理人员情况

23

五、最近两年及一期主要财务指标.26

六、与本次挂牌有关的机构.27

第二节 公司业务.30

一、公司主营业务及主要产品

30

二、 公司组织结构及主要生产业务流程

33

三、与业务相关的关键资源要素.36

四、公司主营业务相关情况.50

五、公司商业模式情况.56

六、公司所处行业的基本情况

59

七、公司竞争地位.70

第三节 公司治理.75

一、股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况.75

二、公司董事会关于公司治理机制的说明与评价.77

三、报告期内存在的重大违法违规及受处罚情况.80

四、公司的独立性.83

五、同业竞争情况及其承诺.84

六、关联方报告期内资金占用和关联担保情况

87

七、董事、监事、高级管理人员有关情况说明

89

八、公司董事、监事、高级管理人员报告期内的变动情况及原因.91

第四节 公司财务.92

一、公司最近两年及一期的财务报表

92

二、审计意见

101

三、财务报表的编制基础

101

四、主要会计政策、会计估计和前期差错

102

五、主要会计数据和财务指标分析.121

六、报告期利润形成的有关情况.126

七、报告期内主要资产情况.136

八、报告期内主要负债情况.149

九、所有者权益变动情况

156

十、关联方、关联关系及关联交易.157 十

一、资产负债表日后事项、或有事项及其他事项.161 十

二、资产评估情况

161 十

三、股利分配情况

162 十

四、特有风险提示

163 湖北新阳特种纤维股份有限公司 公开转让说明书

6

第五节 有关声明.163

一、申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明.166

二、主办券商声明.167

三、律师事务所声明

168

四、会计师事务所声明.169

五、评估机构声明.170

第六节 附件

171 湖北新阳特种纤维股份有限公司 公开转让说明书