PDF《深圳赛格股份有限公司》

2000 年度至

2001 年度的出 口销售形成的应退增值税进行了汇算清缴 根据税务机关的汇算清缴情况,赛格日立

2001 年末应交 增值税中的应收出口退税的金额比清算数多 10,872,588.66 元 本年度公司冲回多计应收出口增值 税 并采用追溯调整法冲销了

2002 年的年初未分配利润 此事项影响,致使本公司

2003 年和

2002 年会计报表的年初数中,母公司的长期股权投资减少 5,524,389.48 元 股东权益减少 5,524,389.48 元 未分配利润减少 5,524,389.48 元 合并会计报表中应交税金―应交增值税增加 10,872,588.66 元 应交税金―应交所得税减少 815,444.15 元,少数股东权益减少 4,532,755.03 元 股东权益减 少5,524,389.48 元 未分配利润减少 5,524,389.48 元5,524,389.48 元2在编制

2002 年度合并报表时,做了抵销应收深圳市赛格东方实业发展公司 以下简称 赛格东 方 内部债权相应的坏帐准备 22,658,191.93 元的会计处理 但是由于公司在当年转让赛格东方 股权时 已不存在内部债权 亦无内部计提的坏帐准备,因此不应做此笔会计处理 实际情况应为 赛格东方在股权转让时,本公司免除了对该公司的债务,增加了赛格东方的资本公积金,弥补了该公 司负净资产的情况,由此使本公司对赛格东方

2001 年12 月31 日前已产生的亏损(由于

2001 年12 月31 日赛格东方资不抵债,形成的亏损在合并报表中体现为未确认的投资损失)得以弥补 对此公 司本年度合并报表时予以更正 抵销计入利润分配―其他转入项目 致使

2002 年度合并报表中坏 帐准备增加 22,658,191.93 元 利润分配―其他转入项目减少 22,658,191.93 元 相应股东权益减 少22,658,191.93 元2003 年度合并报表中股东权益减少 22,658,191.93 元 不影响母公司报表数 22,658,191.93 元合计28,182,581.41 元

(四) 报告期利润表附表 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 要求计算的净资产收益率和 每股收益

2003 年度

2002 年度

2001 年度 净资产收益率 % 每股收益 元 净资产收益率 % 每股收益 元 净资产收益率 % 每股收益 元 项目 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 25.63 27.41 0.50 0.50 36.13 38.67 0.6256 0.6256 14.80 12.67 0.229 0.229 营业利润 6.73 7.19 0.13 0.13 8.88 9.50 0.1537 0.1537 -28.08 -24.06 -0.435 -0.435 净利润 12.88 13.77 0.25 0.25 8.02 8.48 0.1388 0.1388 -30.13 -25.89 -0.467 -0.467 扣除非经常性损益 后的净利润 5.66 6.01 0.11 0.11 7.29 7.78 0.1262 0.1262 -10.87 -9.32 -0.182 -0.182

(五) 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 726,145,863 726,145,863 资本公积金 388,651,779.28 3,379,965.38 392,031,744.66 法定盈余公积金 10,081,798.14 18,175,454.64 ---- 10,081,798.14 法定公益金 57,818,127.31 9,087,727.32 ---- 66,905,854.63 任意盈余公积金 未分配利润 61,464,747.44 181,754,546.40 42,521,296.07 200,697,997.77 未确认的投资损失 (15,258,114.11) (2,370,212.28) (15,258,114.11) (2,370,212.28) 股东权益合计 1,228,904,201.06 575,384,749.77 442,559,446.62 1,411,668,500.56 变动原因 深圳赛格股份有限公司

2003 年年度报告

6 1 资本公积金增加系因本公司按权益法核算之联营公司深圳市赛格三星股份有限公司 以下简称 赛格三星 关联交易差价增加资本公积 本公司按股权比例相应增加所致