PDF《香港交易及结算所有限公司及香港聯合交易所有限公司对本公...》

香港交?及结算所有限公司及香港?合交?所有限公司对本公告的内容概?负 责,对其准确性或完整性亦?发表任何声明,并明确表示,概?就因本公告全部 或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任.

海外监管公告 此乃大冶特殊钢股份有限公司在二?一九?二月二十六日登载於 中华人民共和国深圳证券交?所网站(www.szse.cn)及指定的巨潮 资讯网(www.cninfo.com.cn)关於计提资产减值准备的公告. 大冶特殊钢股份有限公司为中国中信股份有限公司的附属公司.

1 证券代码:000708 证券简称:大冶特钢 公告编号:2019-025 大冶特殊钢股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 特别提示:

1、大冶特殊钢股份有限公司(以下简称"公司" )本次对特冶、小棒厂、运 输部的部分固定资产进行的减值处理,对公司

2018 年度业绩产生一定影响,提 醒投资者关注投资风险.

2、公司于

2019 年2月26 日召开了第八届董事会第十二次会议,审议通过 了《关于计提资产减值准备的议案》 ,该议案不需提交公司股东大会审议.现 将具体情况公告如下:

一、本次计提资产减值准备具体事项及依据 公司现有的一台

6 吨真空感应炉和一台

6 吨真空自耗炉, 由于投产后产量一 直未达到设计能力,无法满足当前产品升级的需求,为抓住市场机遇,2018 年 公司对特冶锻造生产线进行升级改造,预备新建两台

12 吨真空感应炉和真空自 耗炉,将对现有相关资产进行优化整合;

此外,小棒厂由于盘卷线拆除,开卷机 相关设备处于闲置状态;

受高炉项目及山南铁路项目建设影响,运输部部分铁路 线将在项目完工后拆除.针对以上情况,相关资产存在减值迹象,为公允地反映 公司的资产状况,公司决定对相关资产进行减值处理. 根据 《企业会计准则第

8 号-资产减值》 的相关规定, 资产存在减值迹象的, 应当估计其可收回金额.资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账 面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同 时计提相应的资产减值准备. 公司双真空炉及其配套设备预计可收回金额为 1,207 万元,截止

2018 年12 月31 日的账面价值是 5,507 万元, 账面价值与可收回金额之间的差额 4,300 万元确认为公司资产减值损失;

小棒厂开卷机等设备预计可收回金额为

77 万元, 截止

2018 年12 月31 日的账面价值为

618 万元,账面价值与可收回金额之间的 差额

541 万元确认为公司资产减值损失;

运输部相关铁路线设备预计可收回金额 本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、 准确和完整, 没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏.

2 为27 万元,截止

2018 年12 月31 日的账面价值为

269 万元,账面价值与可收回 金额之间的差额

242 万元确认为公司资产减值损失.综上所述,公司共计确认资 产减值损失 5,083 万元

二、本次计提资产减值准备对公司的影响 本次对公司固定资产计提减值准备事项计入公司

2018 年度损益,使公司

2018 年净利润减少 4,321 万元.

三、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明 公司根据《企业会计准则》等相关规定,本次计提资产减值准备基于谨慎性 原则,依据充分,公允地反映了公司的资产状况,使公司关于资产价值的会计信 息更加真实可靠,更具合理性.

四、独立董事对于本次计提资产减值准备的独立意见 我们认为:公司本次对特冶、小棒、运输的部分固定资产进行减值处理,是 基于稳健的会计原则,更加公允的反映公司的资产状况,符合公司资产的实际情 况和相关政策的规定,没有损害全体股东特别是中小股东的利益.本次计提资产 减值准备的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规 定并履行了必要的审批程序.同意公司本次计提资产减值准备.

五、监事会关于本次计提资产减值准备的意见 我们认为:董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时,程序合法.公司 本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作,坚持稳健的会计原则,合理规 避财务风险,公允反映公司的财务状况,没有损害公司及中小股东利益,同意本 次计提资产减值准备.

六、备查文件

1、公司第八届董事会第十二次会议决议;

2、公司第八届监事会第十二次会议决议;

3、独立董事关于资产减值准备的独立意见. 特此公告. 大冶特殊钢股份有限公司 董事会2019 年2月27 日 完 香港,二?一九?二月二十六日 於本公告日期,中国中信股份有限公司执?董事为常振明先生(董事长) 、王炯 先生及李庆萍女士;

中国中信股份有限公司非执?董事为宋康乐先生、严淑琴 女士、刘祝余先生、彭艳祥先生、刘中元先生及杨小平先生;

及中国中信股份有 限公司独?非执?董事为萧伟强先生、徐?梧博士、梁定邦先生、李富w女士、 周文耀先生及原田昌平先生.