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目录内容 页码 审计报告

1 备考合并资产负债表 2-3 备考合并利润表

4 备考合并财务报表附注 5-89

1 审计报告沪会字(2015)第4692 号 上海仪电电子股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海仪电电子股份有限公司(以下简称 仪电电子公司 )按本报告附注 3.

1 所述的备 考合并财务报表编制基础编制的拟注入资产的备考合并财务报表,包括

2014 年12 月31 日及

2015 年3月31 日的备考合并资产负债表、2014 年度及

2015 年1-3 月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注.

一、管理层对备考合并财务报表的责任 按照本报告附注 3.1 所述的备考合并财务报表编制基础编制和公允列报备考合并财务报表是仪电电子 公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制备考合并财务报表,并使其实现公允 反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使备考合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考合并财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关备考合并财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的备考合并财务报表重大错报风险的评估.在进行 风险评估时,注册会计师考虑与备考合并财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价备考合并财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 我们认为,仪电电子公司编制的拟注入资产的备考合并财务报表在所有重大方面按照本报告附注 3.1 所述的编制基础编制,公允反映了仪电电子公司拟注入资产

2014 年12 月31 日、2015 年3月31 日的备考 合并财务状况以及

2014 年度、2015 年1-3 月的备考合并经营成果.

四、报告用途 本报告仅供向中国证券监督管理委员会等政府有关主管部门报送仪电电子公司与交易方进行重大资产 重组申报材料时使用,不做其他用途. 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国注册会计师 中国,上海 二一五年八月二十六日

2 上海仪电电子股份有限公司

2014 年12 月31 日及

2015 年3月31 日备考合并资产负债表 (金额单位为人民币元) 资产附注

2015 年3月31 日2014 年12 月31 日 流动资产 货币资金 6.1 980,146,587.87 1,980,962,481.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 6.2 29,702,179.87 31,993,822.61 应收账款 6.3 559,741,590.81 435,308,402.52 预付款项 6.4 132,177,349.47 97,299,634.83 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 6.5 121,502,546.47 96,565,910.39 存货 6.6 420,982,024.71 397,295,505.58 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 6.7 253,192.48 493,999.96 其他流动资产 6.8 83,933,649.39 34,996,814.42 流动资产合计 2,328,439,121.07 3,074,916,571.44 非流动资产 可供出售金融资产 6.9 766,038,104.25 45,281,433.55 持有至到期投资 - - 长期应收款 6.10 15,101,548.83 15,129,397.63 长期股权投资 6.11 338,093,647.09 339,465,132.60 投资性房地产 6.12 258,190,480.60 260,636,067.95 固定资产 6.13 303,287,348.59 312,698,528.04 在建工程 6.14 12,907,363.83 10,257,609.20 工程物资 6.15 53,482.33 58,761.87 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 6.16 30,437,506.90 30,658,363.93 开发支出 - - 商誉 6.17 165,412,614.87 165,412,614.87 长期待摊费用 6.18 28,434,822.56 30,779,145.62 递延所得税资产 6.19 2,827,372.70 2,953,704.35 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,920,784,292.55 1,213,330,759.61 资产总计 4,249,223,413.62 4,288,247,331.05 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分. 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: