PDF《渣打银行（香港）有限公司》

5 4 信贷风险管理 本银行已制定风险管理框架,其概述载列於二零一零年综合财务报表第74页.作为风险管理的一部分, 压力测试及情境分析用作评估本银行在极端但有可能发生的交易环境下可持续有效营运的财务及管理能 力.压力测试工作小组由风险部门领导,主要目标是确保本银行明白具体压力情境对盈利及资本的影响. 於二零一零年,本银行就若干资产类别、客户分类及可能影响宏观经济的因素进行了压力测试.压力测试 已考虑到日后可能因现行市况演变引起的潜在情况. (a) 信贷风险的内部评级基准计算法 本银行采纳进阶内部评级基准计算法,以计算其大部分组合的信贷风险资本及管理信贷风险.以下风险须 按内部评级基准计算法计算: ? 公司风险包括中小型企业及其他公司的风险;

? 主权风险包括政府及外国公营机构的风险;

? 银行风险包括银行及受规管证券公司的风险;

? 零售风险包括住宅按揭、合资格循环式零售风险及其他对个人的零售风险;

及?其他风险包括钞票及硬币、楼宇、机器及设备以及其他固定资产. 根谆蛄闶勰诓科兰痘技扑惴,本银行获准使用其本身对违约率、违约风险及违约损失率的内部估 计,以厘定资产的风险加权: ? 债务人违约率指在一年时间内拖欠款项的机会,以百分比列示. ? 违约风险指预计於拖欠款项时须承担风险的金额. ? 违约损失率指倘债务人拖欠款项,本银行可能产生的损失严重程度,以违约风险的百分比列示. 违约率、违约风险及违约损失率由精密的风险评估模型支援,有关模型乃发展作支援信贷决策过程,并获 风险委员会批准及模型评估委员会推荐. 按内部评级基准计算法计算的风险加权资产,由特定监管公式厘定,有关公式乃取决於本银行对违约率........