PDF《关于沈阳化工股份有限公司》

七、 融资性贸易业务以及"空转"、"走单"类贸易业务情况的说明 本集团本年度无融资性贸易业务以及"空转"、"走单"类贸易业务.

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八、 企业资金集中管理情况的说明 本集团根据中国化工集团公司资金集中管理的要求,在中国化工财务有限公司 (以下简称"财务公司") 开立结算账户,开展资金集中管理工作.本集团年末资 金集中存储在财务公司的比例达 43.71% (于财务公司的银行存款余额/银行存款 余额合计).通过资金集中管理确保了本集团资金安全,有效提高了本集团资金 管理水平和资金使用效率.

九、 资产损失管理情况说明

(一)账销案存资产管理工作结果: 本集团本年度不存在账销案存资产.

(二)资产减值准备财务核销工作结果: 本集团

2018 年度转销存货跌价准备人民币 28,106,449.35 元.

(三)本年资产损失情况说明: 本年计入利润表中资产减值损失的各项明细如下: 项目 资产损失减值金额 影响损益金额 影响权益金额

一、应收款项 3,734,994.96 3,734,994.96 - 其中:应收账款 724,639.04 724,639.04 - 其他应收款 3,010,355.92 3,010,355.92 -

二、存货 22,988,337.03 22,988,337.03 - 合计 26,723,331.99 26,723,331.99 - 综合考虑市场环境等因素,本集团的以下资产本年计提资产减值损失: 本集团对应收款项运用个别方式和组合方式评估减值损失,根据评估结果应 收账款计提坏账准备人民币 724,639.04 元,其他应收款计提坏账准备人民 币3,010,355.92 元,计入当期损益.

5 本集团对存货在资产负债表日按照成本与可变现净值孰低的原则进行计量, 根据评估结果本年存货计提资产减值损失人民币 22,988,337.03 元,计入当 期损益.

十、 企业对外借款情况 序号借出款 单位 借出时间 借入款单位 借入款单 位性质 借款本金 年末余额 到期时间 逾期借款本息 预计坏账金额 借入款单 位现状

1 本公司

1999 年 沈阳市石油化学 工业供销公司 国有控股 3,500,000.00 4,707,351.40 已逾期 4,707,351.40 4,707,351.40 正常经营 十

一、审计情况 本集团上年度及本年度由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审计并出具 标准无保留意见审计报告. 此财务决算专项说明已获本公司董事会批准. 孙泽胜 法定代表人 李忠 主管会计工作的 公司负责人 张勃 会计机构负责人 (公司盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 日期:2019 年3月20 日