PDF《深圳市华星光电技术有限公司》

大华会计师事务所(特 殊普通合伙)Da Hua Certified PublicAccountants(Special General Partnership) 深圳市华星光电技术有限公司 审计报告 大华审字[2014]006014 号 深圳市华星光电技术有限公司 审计报告及财务报表 (2013 年1月1日至

2014 年6月30 日止) 目录页码

一、 审计报告 1-2

二、 已审财务报表 合并及母公司资产负债表 1-4 合并及母公司利润表 5-6 合并及母公司现金流量表 7-8 合并及母公司所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-63 第1页审计报告大华审字[2014]006014号 深圳市华星光电技术有限公司董事会: 我们审计了后附的深圳市华星光电技术有限公司(以下简称华星光 电)财务报表,包括2013年12月31日、2014年6月30日的合并及母公司 资产负债表,2013年度、2014年1-6月的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附 注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华星光电管理层的责任,这种责任包 括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反 映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会 计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财 务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 大华审字[2014]006014 号审计报告 第2页审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据.选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,注册会 计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审 计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财 务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见 提供了基础.

三、审计意见 我们认为,华星光电的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制,公允反映了华星光电2013年12月31日、2014年6月30日的 合并及母公司财务状况以及2013年度、2014年1-6月的合并及母公司经 营成果和现金流量. 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・北京 中国注册会计师: 二一四年七月三十日 深圳市华星光电技术有限公司

2013 年1月1日-2014 年6月30 日 财务报表附注 第1页深圳市华星光电技术有限公司

2013 年1月1日-2014 年6月30 日 财务报表附注

一、公司基本情况

(一)公司历史沿革 深圳市华星光电技术有限公司(以下简称 本公司 或 公司 )系由TCL集团股份有限公 司和深圳市深超科技投资有限公司共同出资组建,于2009年11月6日在深圳注册成立的有限责任 公司,注册资本为人民币1,000,000,000.00元,TCL集团股份有限公司和深圳市深超科技投资有 限公司分别持有公司50%股权. 2010年9月,本公司注册资本变更为9,000,000,000.00元,TCL集团股份有限公司和深圳市深 超科技投资有限公司分别持有公司50%股权. 2010年10月,本公司注册资本变更为10,000,000,000.00元,其中:TCL集团股份有限公司持 有公司55%股权,深圳市深超科技投资有限公司持有公司45%股权. 2011年8月,深圳市深超科技投资有限公司将其持有的15%股权转让给三星电子株式会社,转 让后,TCL集团股份有限公司持有公司55%股权,深圳市深超科技投资有限公司持有公司30%股权, 三星电子株式会社持有公司15%股权. 2013年6月,三星电子株式会社将其持有的15%股权转让给三星显示株式会社. 2013年9月,深圳市深超科技投资有限公司将其持有的30%股权转让给TCL集团股份有限公司. 2013年11月,本公司注册资本变更为10,350,000,000.00元.变更后,TCL集团股份有限公司 持有公司83.57%股权;