PDF《审计报告》

1 审计报告鲁正信审字(2008)第12018 号 中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司 (以下简称泰山石 油公司)财务报表,包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表, 2007年度的利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、 现 金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是泰山石油公司管理层的责任.这 种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的 会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的

2 财务报表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时, 我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发 表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础.

三、审计意见 我们认为,泰山石油公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了泰山石油公司2007年12月31日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量. 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 :张立全 单英明 中国・济南

2008 年4月17 日3资产负债表(1) 编制单位:中国石化山东泰山石油股份有限公司

2007 年12 月31 日 单位:人民币元 合并母公司资产附注 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金

八、1 226,544,771.97 47,557,256.19 225,940,568.85 44,655,718.09 交易性金融资产 应收票据 850,000.00 510,000.00 850,000.00 50,000.00 应收账款

八、2 2,903,257.70 3,725,385.09 128,011.24 814,614.76 预付款项

八、3 3,552,700.60 18,471,440.54 3,412,065.00 10,216,440.54 应收利息 应收股利 其他应收款

八、4 66,930,246.54 67,213,362.11 106,059,142.36 134,059,098.79 存货

八、5 71,898,833.27 80,471,926.68 43,303,391.39 49,983,178.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 372,679,810.08 217,949,370.61 379,693,178.84 239,779,050.81 非流动资产: 可供出售金融资产

八、6 1,300,000.00 1,300,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资

八、7 112,855,259.92 125,909,879.70 238,765,139.62 投资性房地产

八、8 4,315,571.61 1,745,145.50 4,315,571.61 1,745,145.50 固定资产

八、9 445,944,377.14 450,163,005.59 427,132,242.85 388,936,008.92 在建工程

八、10 33,393,679.22 31,889,284.05 33,393,679.22 31,881,556.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 公益性生物资产 油气资产 无形资产