PDF《及其子公司》

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1 - 捷邦国际科技股份有限公司 及其子公司 (原名毅金工业股份有限公司) 合并财务报表 民国一一及一年前三季 (未经会计师核阅) 地址:台北中山区南京东路二段一七八号七楼

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(三)五八七八五七五 股票代码:1566 -

2 - §目录§ 项目页次财务报表附注编号

一、封面1-

二、目录2-

三、合并资产负债表3-

四、合并损益表4~

5 -

五、合并现金流量表6~

7 -

六、合并财务报表附注(一 ) 合并公司沿革8~

10 一 (二 ) 重要会计政策之汇总说明11~

16 二 (三 ) 会计变动之理由及其影响16~

17 三 (四 ) 重要会计科目之说明17~

27 四~十五(五 ) 关系人交易27 十六(六 ) 质抵押之资产28 十七(七 ) 重大承诺及或有事项28~

29 十八(八 ) 附注揭露事项1.

重大交易事项相关资讯29 十九2. 转投资事业相关资讯29 十九3. 大陆投资资讯30 十九4. 母子公司间业务关系及重要交易往来情形30 十九(九 ) 营运部门财务资讯30~

31 二十(十 ) 外币金融资产及负债之汇率资讯32 二一(十 一)事先揭露采用国际会计准则相关事项32~

37 二二-3-捷邦国际科技股份有限公司及其子公司 (原名毅金工业股份有限公司) 合并资产负债表 民国一一年及一年九月三十日 (未经会计师核阅) 单位:新台币仟元 一一年九月三十日一年九月三十日一一年九月三十日一年九月三十日代码资产金额%金额%代码负债及股东权益金额%金额%流动资产 流动负债

1100 现金(附注四) $ 180,143

12 $ 137,064

14 2100 短期借款(附注九及十七) $ 311,749

21 $ 152,028

15 1140 应收票罢士罹欢(附注二及五) 494,366

33 317,380

31 2110 应付短期票券(附注十) 49,940

3 - -

1190 其他金融资产-流动(附注七) 20,423

1 8,975

1 2120 应付票 34,379

2 359 -

1210 存货-净额(附注二及六) 227,802

16 218,578

22 2140 应付帐款 400,172

27 270,313

26 1291 受限制资产(附注十七) - - 4,565 -

2160 应付所得税(附注二及十三) 9,987

1 - -

1286 递延所得税资产--流动 (附注二及十三) 3,769 - 3,967 -

2170 应付费用 54,137

3 39,704

4 1280 其他流动资产(附注二) 31,956

2 16,518

2 2216 其他流动负债(附注二) 28,922

2 48,896

5 11XX 流动资产合计 958,459

64 707,047

70 2219 流动负债合计 889,286

59 511,300

50 2298 固定资产(附注二及八) 21XX 其他负债 成本应计退休金负债(附注二及十一) 7,966

0 7,884

1 1521 房屋及建筑 53,896

4 55,705

6 存入保证金 9,390

1 - -

1531 机器设备 467,275

31 266,452

26 2810 其他负债合计 17,356

1 7,884

1 1551 运输设备 17,287

1 14,027

1 2820

1561 办公设备 20,612

1 15,077

2 28XX 负债合计 906,642

60 519,184

51 1631 租赁改良 35,729

3 22,617

2 1681 其他设备 78,228

5 70,723

7 2XXX 15X1 成本小计 673,027

45 444,601

44 15X9 减:累计折旧 ( 223,738) ( 15) ( 188,531) ( 19) 股东权益

1670 未完工程及预付设备款 29,575

2 867 -

3110 股本(附注十二) 420,099

28 360,099

36 15XX 固定资产合计 478,864

32 256,937

25 资本公积(附注十二)

3210 股票发行溢价 68,933

5 57,113

6 其他资产

3240 处分资产增益 2,094 - 2,094 -

1820 存出保证金 2,831 -

753 -

3271 资本公积-员工认股权(附注二及

1830 递延费用(附注二) 27,154

2 16,222

2 十二)

662 -

303 -

1860 递延所得税资产-非流动(附注二及十 32XX 资本公积合计 71,689

5 59,510

6 三) 19,989

1 19,283

2 保留盈余(附注十二)

1880 其他10,222

1 10,803

1 3310 法定盈余公积 23,415

2 21,613

2 18XX 其他资产合计 60,196

4 47,061

5 3350 未分配盈余(附注十二) 40,030

2 34,426

3 33XX 保留盈余合计 63,445

4 56,039

5 股东权益其他项目

3420 累积换算调整数(附注二) 6,824

1 16,213

2 母公司股东权益合计 562,057

38 491,861

49 3610 少数股权(附注二) 28,820

2 - - 3XXX 股东权益合计 590,877

40 491,861

49 1XXX 资产总计$1,497,519

100 $ 1,011,045

100 负债及股东权益总计 $ 1,497,519

100 $ 1,011,045

100 后附之附注系本合并财务报表之一部分. 董事长:胡湘麒 经理人:史树杰 会计主管:江硕彦 -

4 - 捷邦国际科技股份有限公司及其子公司(原名毅金工业股份有限公司)合并损益表民国一一年及一年一月一日至九月三十日(未经会计师核阅) 单位:新台币仟元,惟每股盈余为元一一年前三季一年前三季代码 金额%金额%营业收入

4110 销货收入总额 $1,190,441

102 $ 859,037

101 4170 销货退回 ( 19,830) ( 2) ( 6,189) ( 1)

4190 销货折让 ( 4,010 1,233 ) ( -)

4100 营业收入净额 1,166,601

100 851,615

100 5000 营业成本(附注六) (1,052,344 ) ( 90) ( 803,147 ) ( 94)

5910 营业毛利 114,257

10 48,468

6 营业费用

6100 推销费用 ( 16,819) ( 2) ( 10,460) ( 1)

6200 管理费用 ( 53,989) ( 5) ( 28,501) ( 3)

6300 研究发展费用 ( 4,929 ) - ( 3,862 )

1 6000 营业费用合计 ( 75,737 ) ( 7) ( 42,823 ) ( 5)

6900 营业净利 38,520

3 5,645 ( 1) 营业外收入及利益

7110 利息收入

144 -

247 -

7160 兑换利益-净额 - - 15,656

2 7480 其他收入 6,206

1 5,376 -

7100 营业外收入及利益 合计 6,350

1 21,279

2 营业外费用及损失

7510 利息费用 ($ 3,115) ( 1) ($ 4,255) ( 1)

7530 处分固定资产损失 ( 300)951) ( -)

7560 兑换损失-净额 ( 741) ( 接次页)-5-(承前页)一一年前三季一年前三季代码 金额%金额%7880 其他支出 ( 1,872 3,067 ) -

7500 营业外费用及损失 合计 ( 6,028 ) ( 1) ( 8,273 ) ( 1)

7900 税前净利 38,842

3 18,651

2 8110 所得税费用 (附注二及十三) ( 11,817 ) ( 1) ( 4,327 ) ( -)

9600 合并净利 $ 27,025

2 $ 14,324

2 归属予:

9601 母公司股东 $ 37,324

3 $ 14,324

2 9602 少数股权 ( 10,299 ) ( 1) - - $ 27,025

2 $ 14,324

2 代码 税前税后税前税后合并每股盈余(附注二及十 四)

9750 基本每股盈余 $ 1.17 $ 0.89 $ 0.52 $ 0.40

9850 稀释每股盈余 $ 1.17 $ 0.89 $ 0.52 $ 0.40 后附之附注系本合并财务报表之一部分.董事长:胡湘麒经理人:史树杰会计主管:江硕彦-6-捷邦国际科技股份有限公司及其子公司 (原名毅金工业股份有限公司) 合并现金流量表 民国一一年及一年一月一日至九月三十日 (未经会计师核阅) 单位:新台币仟元 一一年前三季一年前三季营业活动之现金流量 归属母公司股东之合并净利 $ 37,324 $ 14,324 归属予少数股权之净损 ( 10,299 ) - 折旧费用及各项摊提 47,166 31,406 存货跌价及呆鹗

1 940 呆帐损失 (转回利益)

163 (

55 ) 递延所得税资产净变动 (

984 )

664 处分固定资产损失

300 951 营业资产及负债之净变动 应收票罢士 ( 264,861 ) ( 80,877 ) 存货39,921 ( 33,366 ) 其他金融资产 ( 13,216 ) ( 3,500 ) 其他流动资产 ( 7,286 ) ( 7,923 ) 应付票 17,321 ( 2,422 ) 应付帐款 120,687 99,676 应付所得税 9,987 ( 4,605 ) 应付费用 3,083 1,728 其他流动负债 ( 20,235 ) 12,447 营业活动之净现金流(出)入(40,928 ) 29,388 投资活动之现金流量 购置固定资产 ( 237,785 ) ( 25,021 ) 递延费用增加 ( 21,844 ) ( 3,560 ) 受限制资产减少 4,534 8,522 其他(71 )

195 投资活动之净现金流出 ( 255,166 ) ( 19,864 ) 融资活动之现金流量 短期借款增加 233,890 12,575 应付短期票券增加(减少) 49,940 ( 19,981 ) 存入保证金增加 9,390 - 发放现金股利 ( 33,608 ) ( 18,005 ) 现金增资 ( - ) 77,503 少数股权变动 ( 3,810 ) - 融资活动之净现金流入 255,802 52,092 (接次页) -

7 - (承前页) 一一年上半年度一年上半年度汇率影响数 ( $ 2,014 ) $ 2,712 子公司首次并入影响数 31,444 - 本期现金(减少)增加数 ( 10,862 ) 64,328 期初现金余额 191,005 72,736 期末现金余额 $ 180,143 $ 137,064 现金流量资讯之补充揭露 支付利息(不含资本化利息) $ 3,115 $ 4,255 本期支付所得税 $ 1,383 $ 8,545 本公司於一一年三月取得捷邦精密股份有限公司,取得时其资产与负债之公 平价值表列如下: 现金$31,444 其他流动资产 7,713 固定资产 20,790 存出保证金 1,950 递延费用 1,321 短期借款 ( 5,000 ) 应付票罢士 ( 20,177 ) 其他流动负债 ( 1,872 ) 净额36,169 取得股权百分比 51% 18,446 商誉2,898 取得捷邦精密股份有限公司支付之现金 $ 21,344 后附之附注系本合并财务报表之一部分. 董事长:胡湘麒 经理人:史树杰 会计主管:江硕彦 -

8 - 捷邦国际科技股份有限公司及其子公司(原名毅金工业股份有限公司)合并财务报表附注民国一一及一年前三季(未经会计师核阅)(除另注明者外,金额以新台币仟元为单位)

一、合并公司沿革捷邦国际科技股份有限公司( 原名毅金工业股份有限公司)(以下称捷邦公司)系 依照公司法及有关法令规定,於六十五年十二月设立.捷邦公司主要经营项目包括轴受及轴承等冶金制品、汽机车及机械等零组件、磁性材料、电子零组件及精密陶磁等之研究开发、加工、制造及内外销业务.捷邦公司股票自一年一月起在财团法人中华民国证券柜台买卖中心上柜买卖.捷邦公司一一年八月业经台北市政府核准将公司名称由「毅金工业股份有限公司」变更为「捷邦国际科技股份有限公司」.Phoenix Place Holdings Ltd.( 以下简称Phoenix)於九十年九月成立於英属维京群岛,为捷邦公司投资持股100%之子公司,主要营业项目为转投资业务.锌呈工业股份有限公司(以下简称锌呈公司)於一年九月成立於台湾,为捷邦公司投资持股50%之子公司,主要营业项目为金属制品制造及买卖业务.捷邦精密股份有限公司(以下称捷邦精密公司)系九十九年一月成立於台湾,为捷邦公司投资持股51%之子公司,主要业务为工业用塑胶制品、铝铸、镁铸、电脑及其周边设备及模具制造等业务.毅金精密股份有限公司(以下称毅金精密公司)系一一年六月成立於台湾,为捷邦公司投资持股100%之子公司,主要经营项目包括轴受及轴承等冶金制品、汽机车及机械等零组件、磁性材料、电子........