PDF《合益食品》

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2018 年度报告 合益食品 NEEQ:839822 安徽合益食品股份有限公司

2 公司年度大事记

2018 年3月,安徽合益食品股份 有限公司被授于

2017 年度金寨县民 营企业(制造业)纳税二十强 .

2018 年11 月,六安市先进节水 型企业.

2018 年9月,授于金寨县十大产 业扶贫先进企业. 金寨县安全生产先进企业.

3 目录

第一节 声明与提示

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第二节 公司概况

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第三节 会计数据和财务指标摘要

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第四节 管理层讨论与分析

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第五节 重要事项

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第六节 股本变动及股东情况

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第七节 融资及利润分配情况

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

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第九节 行业信息

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第十节 公司治理及内部控制

34 第十一节 财务报告.39

4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、合益食品、股份公司 指 安徽合益食品股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师、会计师事务所、大信会所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指2018 年度 《董事会议事规则》 指 《安徽合益食品股份有限公司董事会议事规则》 《股东大会议事规则》 指 《安徽合益食品股份有限公司股东大会议事规则》 《公司章程》 指 《安徽合益食品股份有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 工矿投资 指 金寨县工矿投资有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

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第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 公司负责人潘国霞、主管会计工作负责人杨彪 及会计机构负责人(会计主管人员)杨彪保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告. 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异. 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 √否 是否存在豁免披露事项 是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、实际控制人不当控制及公司治理风 险 公司实际控制人潘国霞女士、储修琪先生两人合计直接持有公 司5,000 万股股份,占比 92.70%,在经营管理方面对公司存在 较强控制.若其利用控制地位对公司经营决策、财务管理、人 事等方面实施不利影响,可能对公司的利益造成一定的损害.

2、产品质量和食品安全风险 公司板栗加工属于农副食品加工行业, 承担着服务 三农 、 满足 居民板栗消费需求、保障板栗相关产品卫生和质量安全的产业 功能和社会责任.公司在

2005 年即开始实行板栗产品质量安全 追溯系统,利用科技手段保障产品质量安全.虽然公司采取一 系列措施严格执行产品质量控制制度,但仍不排除出现产品质 量控制失误而导致产品质量和食品安全问题的可能,如公司质 检部门未能检测出不合格板栗、生产人员未能严格按照规程操 作而使产品质量受损、或者产品运输过程中破损等原因导致产 品腐败变质.

3、自然灾害风险 公司产业链的主要环节板栗种植属于种植业,与其他行业(例如 第

二、三产业)的显著区别在于,其主要生产活动都是在自然条 件下露天完成的,更直接、更紧密、更经常地依赖于自然界的 力量.因此,种植业生产最容易受到自然界的影响.在人类社 会所拥有的科学技术手段还不能更好地控制和消除自然界的影 响时,种植业生产者就成为受自然灾害(主要是气象灾害、病虫 灾害等),如干旱、暴风、暴雨、火灾和病虫害等影响最大的风 险承担者.如遇到上述自然灾害造成区域内整体减产甚至绝收,

6 则将面临原材料供应不足风险.

4、原材料采购价格波动的风险 板栗产量具有大小年的特点,大年即产量高,小年即产量低. 公司的原材料主要为板栗,占公司生产成本的比重较大.按板 栗的自然生产周期大小年间隔出现,再加上市场消费的变化不 定,导致原材料价格波动较为频繁.

5、汇率风险 随着汇率制度改革不断深入,人民币汇率波动日趋市场化,同 时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势.2018 年度,公司产品销售中出口贸易占比 23.50%,均系公司直接出口 业务,该出口贸易均以美元进行结算,且公司没有采取购买类 似汇率保险产品等来锁定汇率风险手段,以致人民币对美元的 汇率波动较大程度上加大了公司的汇率风险,从而影响到公司 盈利能力.

6、海外市场需求变动风险

2018 年度,公司收入中来自境外客户的比例为 23.50%,较上一 年度的 22.69%,上升了 0.81%.

7、短期偿债的风险

2018 年12 月31 日, 公司短期借款为 7,280.00 万元,均为一年内 短期债务,流动比率 0.82,公司存在短期偿债的风险.

8、存货余额较大及周转较慢的风险

2018 年12 月31 日,公司存货账面价值为 4,791.38 万元,存货 周转率为 0.78,导致其经营所需的现金流较大,资金周转较慢.

9、公司规模较小、收入较少的风险 截至

2018 年12 月31 日,公司的资产总额、净资产分别是 156,803,705.10 元、66,318,439.95 元;

2018 年度营业收入、净 利润分别是 49,243,791.38 元、 565,880.71 元. 公司自成立以来, 净资产规模较小,抗风险能力有待继续加强. 本期重大风险是否发生重大变化: 否7

第二节 公司概况

一、 基本信息 公司中文全称 安徽合益食品股份有限公司 英文名称及缩写 AnHui He Yi Food Co.,Ltd 证券简称 合益食品 证券代码

839822 法定代表人 潘国霞 办公地址 金寨县现代产业园

二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘丽民 职务 董事会秘书 电话 0564-7357567 传真 0564-7355667 电子邮箱 [email protected] 公司网址 http://www.heyifood.com 联系地址及邮政编码 金寨县现代产业园

237300 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司年度报告备置地 公司财务部

三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间

2005 年7月22 日 挂牌时间

2016 年11 月9日分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) C 制造业-C13 农副食品加工业-C137 蔬菜、 水果和坚果加工-C1372 水果和坚果加工 主要产品与服务项目 公司的主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁. 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本(股) 53,939,400 优先股总股本(股)

0 做市商数量

0 控股股东 潘国霞、储修琪 实际控制人及其一致行动人 潘国霞、储修琪

四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更

8 统一社会信用代码 9134150077737110XC 否 注册地址 金寨县现代产业园 否 注册资本(元) 53,939,400 否

五、 中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路

11 号高德置地广场 F 座

18、19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱伟光、刘菊仙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路

1 号学院国际大厦

1504 室

六、 自愿披露 适用√不适用

七、 报告期后更新情况 适用 √不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 49,243,791.38 53,407,079.79 -7.80% 毛利率% 17.38% 15.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 565,880.71 682,971.33 -17.14% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -3,159,440.31 -3,409,504.67 -7.33% 加权平均净资产收益率% (依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算) 0.86% 1.05% - 加权平均净资产收益率% (归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算) -4.78% -5.87% - 基本每股收益 0.01 0.01

二、 偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 156,803,705.10 173,368,568.47 -9.56% 负债总计 90,485,265.15 107,616,009.23 -15.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 66,318,439.95 65,752,559.24 0.86% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.22 0.82% 资产负债率%(母公司) 57.71% 62.07% - 资产负债率%(合并) - 流动比率 0.82 0.81 - 利息保障倍数 1.23 1.46 -

三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,203,372.28 4,414,570.66 538.87% 应收账款周转率 3.83 3.13 - 存货周转率 0.78 0.90 -

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四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.56% 0.83% - 营业收入增长率% -7.80% -12.78% - 净利润增长率% -17.14% -77.67% -

五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 53,939,400 53,939,400 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - -

六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 1.计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 3,777,573.33 2.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -52,252.31 非经常性损益合计 3,725,321.02 所得税影响数 少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益净额 3,725,321.02

七、 补充财务指标 适用√不适用

八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目 上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应付利息 155,875.00

0 其他应付款 1,582,157.62 1,738,032.62

11 财政部于

2018 年6月15 日发布了《财政部关于修订印发

2018 年度一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2018〕15 号) ,执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制

2018 年度及以 后期间的财务报表.应付利息科目并入其他应付款科目.

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第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要 商业模式 中国证监会发布的 《上市公司行业分类指引》 (2012 年修订版) , 公司所处细分行业为 C13 农 副食品加工业 ,细分行业属于 C1372 水果和坚果加工 .公司的主营业务是致力于生态 板栗系列产品的初加工与销售业务.公司已取得 熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头自动定量 包装机的应用 、 熟制板栗及熟制栗仁软包装罐头充氮保鲜工艺 、 熟制板栗及熟制栗 仁软包装罐头杀菌过程中减少褐变工艺 等核心技术.公司主要产品为保鲜板栗、速冻栗仁. 公司从事板栗产业的时间相对较长,并依托大别山区的地理优势和资源优势,在市场上已经 建立了较好的口碑,积累了较完善的采购和营销网络渠道资源,在华东地区具有一定的品牌 知名度.公司采取以 直销+经销 的销售模式. 报告期内,公司商业模式较上年度未发生变化. 报告期内变化情况: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 √否 主营业务是否发生变化 是 √否 主要产品或服务是否发生变化 是 √否 客户类型是否发生变化 是 √否 关键资源是否发生变化 是 √否 销售渠道是否发生变化 是 √否 收入来源是否发生变化 是 √否 商业模式是否发生变化 是 √否

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划 报告期内,公司实现营业收入 49,243,791.38 元,比上年同期下降了 7.80%,实现净利润 565,880.71 元,比上年同期下降了 17.14%,归属于挂牌公司股东净利润 565,880.71 元,比 上年同期下降了 17.14%.基本每股收益 0.01 元,总资产达到 156,803,705.10 元.公司营业 额、净利润较上年同期有小幅下降,属正常变动范围. 总体而言,2018 年度,公司经营稳定,各项业务拓展顺利,供应商渠道稳定,客户范围 在进一步扩大.

(二) 行业情况 板栗属传统食品,也是传统产业,目前我国北方板栗主要对日本出口,但总体上还远远 不足,至于西欧、北美市场,几乎没有开拓.有资料显示,全球板栗年总产量为

70 万吨至

80 万吨,我国板栗年总产量占全球板栗总产量的 60%左右,而全球每年的板栗需求量在

200 万13 吨以上,市场缺口很大.同时,我国港、澳、台地区对板栗的需求量日益旺盛,也频频向内 地要货,且数量可观.另外板栗的加工业正在起步,如果市场出现饱和,还可以作为多种食 品的工业原料,因此其发展前景十分广阔.板栗将成为我国出口食品、药品在国际市场上具 有竞争能力和占有大部分市场份额的产品之一. 金寨得天独厚的地理位置、资源优势和全国扶贫开发工作重点县,决定了未来五至十年, 要提升金寨农业产业项目.因此,板栗产业发展具有良好的市场前景.

(三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 4,512,833.01 2.88% 1,835,975.54 1.06% 145.80% 应收票据与 应收账款 10,797,705.49 6.89% 7,351,711.25 4.24% 46.87% 存货 47,913,761.55 3.06% 56,319,732.82 32.49% -14.93% 投资性房地 产2,074,927.42 1.32% 长期股权投 资 固定资产 66,711,533.12 42.54% 70,664,368.64 40.76% -5.59% 在建工程 2,226,256.01 1.42% 657,063.06 0.38% 238.82% 短期借款 72,800,000.00 46.43% 84,800,000.0 48.91% -14.15% 长期借款 资产负债项目重大变动原因:

1、货币资金:本期期末较上年期末增加 2,676,857.47 元,增加了 145.80%,主要是年前加大 货款回笼速度,减少了存货对资金的占用.

2、应收账款:本期应收账款较上年增加 3,445,994.24 元,增长了 46.87%.公司年末应收账 款较大,主要是新增安徽老乡鸡餐饮有限公司余额为 61.29 万元,青岛乐驰贸易有限公司余 额为 103.84 万元,WOOYANGFROZENFOODCO.,LTD(韩国)增加 301.91 万元.

3、投资性房地产:本期新增 207.49 万元,系公司

2018 年新建成厂房一幢

4000 平方米的宿 舍楼已投入使用.

4、在建工程:本期较上期增加 156.92 万元,增加了 238.82%,是公司在厂内西边在建厂房等

5000 平方米,预计

2019 年6月可投入使用.

5、短期借款:短期借款减少

1200 万元,下降了 14.15%,主要是金寨农商行贷款减少

200 万元,同时金寨县工矿公司的

1000 万元临时借款已归还所致.

14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 49,243,791.38 - 53,407,079.79 - -7.80% 营业成本 40,683,788.50 82.62% 45,229,184.6........