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集盛实业股份有限公司 民国一年上半年度 财务报告(股票代码:1455) 地址:台北市西宁北路70号2楼

电话: (02)25557151 集盛实业股份有限公司 民国一年上半年度财务报告 目录项目页次

一、公司声明书

二、会计师查核报告书

三、资产负债表

1

四、损益表

2

五、股东权益变动表

3

六、现金流量表 4~5

七、财务报表附注 6~42

(一)公司沿革

(二)重要会计政策之汇总说明

(三)会计变动之理由及其影响

(四)重要会计科目之说明

(五)关系人交易

(六)质押之资产

(七)重大承诺事项及或有事项

(八)重大之灾害损失

(九)重大之期后事项

(十)其他 (十一)附注揭露事项 1.

重大交易事项相关资讯 2.转投资事业相关资讯 3.大陆投资资讯 (十二)营运部门资讯

八、重要会计科目明细表 43~65

九、会计师公会印鉴证明书 公司声明书 依と灰追ǖ

14 条第

3 项规定,本人声明集盛实业股份有限公司一年上半年度 (自一年一月一日至一年六月三十日止)之财务报告,系依证券发行人财务报告编制 准则、商业会计法、商业会计处理准则及中华民国一般公认会计原则编制,足以允当表达集 盛实业股份有限公司之财务状况,暨经营成果与现金流量,并无虚伪或隐匿之情事. 特此声明 立声明书人 集盛实业股份有限公司 董事长 叶守l总经理 苏百煌会计主管 陈启煌中华民国一年七月二十九 日 集盛实业股份有限公司 会计师查核报告书 集盛实业股份有限公司民国一年及九十九年六月三十日之资产负债表,暨民国一 年及九十九年一月一日至六月三十日之损益表、股东权益变动表及现金流量表,业经本会计师 等查核竣事.上开财务报表之编制系公司管理阶层之责任,本会计师等系根楹私峁陨峡 财务报表表示意见. 本会计师等系依照一般公认审计准则及会计师查核签证财务报表规则之规定规划并执行 查核工作,以合理确信财务报表有无重大不实表达.此项查核工作包括以抽查方式获取财务报 表所列金额及所揭露事项之查核证⑵拦拦竟芾斫撞惚嘀撇莆癖ū硭捎弥峒圃蚣八 作之重大会计估计,暨评估财务报表整体之表达.本会计师等相信此项查核工作可对所表示之 意见提供合理之依. 依本会计师等之意见,第一段所述财务报表在重大方面系依照证券发行人财务报告编制准 则、商业会计法及商业会计处理准则中与财务会计准则相关之规定暨中华民国一般公认会计原 则之规定编制,足以允当表达集盛实业股份有限公司民国一年及九十九年六月三十日之财 务状况,暨民国一年及九十九年一月一日至六月三十日之经营成果与现金流量情形. 如财务报表附注三所述,集盛实业股份有限公司自民国一年一月一日起,依财务会计 准则公报第三十四号「金融商品之会计处理准则」第三次修订条文之规定及采用新发布之财务 会计准则公报第四十一号「营运部门资讯之揭露」处理. 集盛实业股份有限公司民国一年上半年度财务报表各科目明细表,主要系供补充分析 之用,亦经本会计师等采用第二段所述之查核程序予以查核.净峒剖Φ戎饧,该等科目 明细表系依照第三段所述之准则编制,足以允当表达集盛实业股份有限公司民国一年上半 年度财务报表各科目之明细内容. 此致集盛实业股份有限公司董事会 公鉴 第一联合会计师事务所 会计师 萧英嘉 会计师 张福郎 原财政部证券暨期货管理委员会核准文号 (92)台财证

(六)字第

0920100961 号1代码会计科目附注金额%金额%代码会计科目附注金额%金额%11-12 流动资产 6,199,423 $

50 4,421,079 $

43 21-22 流动负债 4,247,530 $

35 3,661,062 $

35 1100 现金及约当现金 二之1,四之1 16,826 - 39,514 -

2100 短期借款 四之16 1,748,833

14 943,000

9 1310 公平价值变动列入损益之金融资产-流 二之2,四之2 525,739

4 314,274

3 2110 应付短期票券净额 四之17 649,453

5 749,751

7 1120 应收票欢 二之3,四之3 239,182

2 188,908

2 2120 应付票 149,167

1 152,525

2 1130 应收票-关系人净额 二之4,四之4,五241 - - -

2140 应付帐款 927,886

8 954,591

9 1140 应收帐款净额 二之3,四之5 1,042,684

8 833,028

8 2160 应付所得税 二之13,四之28 105,210

1 14,173 -

1150 应收帐款-关系人净额 二之4,四之6,五79,805

1 79,882

1 2170 应付费用 四之18 209,991

2 175,644

2 1160 其他应收款项 四之7 78,916

1 60,600

1 2210 其他应付款项 四之19 319,822

3 104,452

1 1190 其他金融资产-流动 四之8 2,674 - - -

2260 预收款项 四之20 135,072

1 64,787

1 1210 存货净额 二之5,四之9 3,942,192

32 2,705,688

26 2270 一年内到期之长期负债 四之22 - - 500,000

4 1260 预付款项 四之10 197,769

1 180,981

2 2280 其他流动负债 四之21 2,096 - 2,139 -

1280 其他流动资产 二之13,四之

11、 73,395

1 18,204 - 24- 长期负债 699,874

6 199,947

2 14- 基金及投资 四之12 136,222

1 136,222

1 2420 长期借款 四之22 699,874

6 199,947

2 1480 以成本衡量之金融资产-非流动 二之2 136,222

1 136,222

1 25- 各项准备 137,395

1 137,395

1 15-16 固定资产 二之7,四之

13、14 5,376,844

44 5,178,490

50 2510 土地增值税准备 四之13 137,395

1 137,395

1 成本及重估增值 28- 其他负债 四之23 189,204

1 161,258

2 1501 土地 962,894

8 589,517

6 2810 应计退休金负债 二之11,四之24 168,489

1 142,544

2 1521 房屋及建筑 1,772,763

14 1,665,975

16 2820 存入保证金 20,715 - 18,714 -

1531 机器设备 7,008,072

57 6,677,124

64 2- 负债总计 5,274,003

43 4,159,662

40 1551 运输设备 66,676

1 64,193

1 股东权益

1681 其他设备 159,392

1 146,658

2 31- 股本 四之25 5,187,092

42 4,893,483

47 15x8 重估增值 480,574

4 480,574

4 3110 普通股股本 4,893,483

40 4,821,166

46 成本及重估增值 10,450,371

85 9,624,041

93 3150 待分配股票股利 293,609

2 72,317

1 15x9 减:累计折旧 5,210,965) ( 42) ( 4,811,094) ( 46) ( 32- 资本公积 四之26 428,734

3 428,734

4 1671 未完工程 20,800 - 12,897 -

3210 发行溢价 352,927

3 352,927

4 1672 预付设备款 116,638

1 352,646

3 3220 库藏股票交易 43,700 - 43,700 - 17- 无形资产 - - 1,134 -

3260 长期投资 32,107 - 32,107 -

1770 递延退休金成本 二之11 - - 1,134 - 33- 保留盈余 四之27 1,138,068

9 590,834

6 18- 其他资产 四之15 656,398

5 678,124

6 3310 法定盈余公积 114,575

1 20,989 -

1800 出租资产净额 二之8 587,260

5 595,835

6 3320 特别盈余公积 9,747 - 8,401 -

1820 存出保证金 3,210 - 1,903 -

3350 未分配盈余 1,013,746

8 561,444

6 1830 递延费用 二之9 35,730 - 29,495 - 34- 股东权益其他项目 340,990

3 342,336

3 1860 净递延所得税资产-非流动 二之13,四之28 30,198 - 50,891 -

3420 累积换算调整数 二之12 4,606) ( - 4,606) ( -

3430 未认列为退休金成本之净损失 二之11 5,141) ( - 3,795) ( -

3460 未实现重估增值 四之13 350,737

3 350,737

3 3- 股东权益总计 7,094,884

57 6,255,387

60 1- 资产总计 12,368,887 $

100 10,415,049 $

100 2-3 负债及股东权益总计 12,368,887 $

100 10,415,049 $

100 董事长:叶守l 经理人:苏百煌 会计主管:陈启煌 (请参阅后附公司编制之财务报表附注暨第一联合会计师事务所萧英嘉及张福郎会计师民国一年七月二十九日查核报告书) 九十九年六月三十日 集盛实业股份有限公司 资产负债表 民国一年及九十九年六月三十日 单位:新台币仟元 一年六月三十日 九十九年六月三十日 一年六月三十日

2 代码会计科目附注金额%金额%4000 营业收入总额 二之14 9,298,074 $

100 8,208,087 $

100 4170 减:销货退回 7,568) ( - 12,004) ( -

4190 销货折让 3,506) ( - 4,470) ( -

4100 营业收入净额 9,287,000

100 8,191,613

100 5000 营业成本 二之14,四之9 8,355,115) ( 90) ( 7,426,721) ( 91) (

5910 营业毛利 931,885

10 764,892

9 6000 营业费用 二之14 220,852) ( 2) ( 207,569) ( 2) (

6100 推销费用 115,976) ( 1) ( 119,561) ( 1) (

6200 管理费用 66,609) ( 1) ( 60,717) ( 1) (

6300 研究发展费用 38,267) ( - 27,291) ( -

6900 营业净利 711,033

8 557,323

7 营业外收入及利益

7110 利息收入

21 -

23 -

7122 股利收入 15,281 - 11,351 -

7130 处分固定资产利益 二之7

23 - - -

7140 处分投资利益 29,104 - 23,393 -

7160 兑换利益(净额) 二之12 27,077 - 20,744 -

7210 租金收入 27,575 - 20,152 -

7480 其他收入 25,559 - 19,785 -

7100 营业外收入及利益合计 124,640 - 95,448 - 营业外费用及损失

7510 利息费用 四之13 16,471) ( - 17,051) ( -

7640 金融资产评价损失 二之2,四之2 6,515) ( - 10,624) ( -

7530 处分固定资产损失 二之7 - - 4) ( -

7880 其他支出 16,614) ( - 10,148) ( -

7500 营业外费用及损失合计 39,600) ( - 37,827) ( -

7900 税前净利 796,073

8 614,944

7 8110 所得税费用 二之13,四之28 96,010) ( 1) ( 113,468) ( 1) (

9600 税后净利 700,063 $

7 501,476 $

6 9750 普通股基本每股盈余:(元) 四之29 税前净利 1.63 $ 1.26 $ 税后净利 1.43 $ 1.02 $ 董事长 :叶守l 经理人:苏百煌 会计主管........