PDF《兰州长城电工股份有限公司 内部控制规范实施工作方案》

1 兰州长城电工股份有限公司 兰州长城电工股份有限公司 兰州长城电工股份有限公司 兰州长城电工股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案 为贯彻实施财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控 制基本规范》及其配套指引(以下简称《内控规范》).

根据甘肃 证监局《关于做好内部控制规范实施工作的通知》 (甘证监函字 [2012]29 号)的统一部署和要求,结合公司实际,特制定了本公司 内部控制规范实施工作方案,具体如下;

一一一

一、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 兰州长城电工股份有限公司(以下简称 本公司 、 公司 或 长城电工 )系甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起,以社会 募集方式设立的股份有限公司,于1998 年12 月在上海证券交易所 挂牌上市,股票代码 600192,简称 长城电工 . 本公司设立时,向社会公开发行社会公众股 8,500 万股(元) , 注册资本为 29,500 万元;

2000 年7月,向社会公众股股东按每

10 股配

3 股配股,配股后公司注册资本变更为 32,050 万元;

2006 年8月,公司实施股权分置方案,非流通股股东甘肃长城电工集团有 限责任公司向流通股股东支付 3,425.5 万股股票对价;

2006 年11 月,公司以 15,962.37 万元回购甘肃长城电工集团有限责任公司持 有的本公司有限售条件的流通股股份 3,571 万股,变更后注册资本 为28,479 万元;

2010 年5月,公司以资本公积向公司股东每

10 股转增

2 股,转增后注册资本变更为 34,174.80 万元. 本公司属于其他电器机械制造业,目前主要从事输配电、用电 装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列等产品的生产、加工

2 和销售. 本公司设董事会办公室、综合管理部、经济运行部、科技质量 部、财务运营部、营销策划部、党群工作部、人力资源部、法律事 务部、审计监察部等职能管理部门,拥有全资子公司长城电工天水 电器集团有限责任公司及其下属4户全资子公司天水长城开关厂有 限公司、天水二一三电器有限公司、天水电气传动研究所有限责任 公司、长城电工天水物流有限公司;

天水长城果汁集团有限公司、 兰州长城电工电力装备有限公司、天水长城控制电器有限责任公司 等生产经营子公司;

控股公司包括天水长城低压电器有限公司、甘 肃机械信用担保有限公司、兰州长城高压电子工程有限公司;

参股 公司包括兰州电机股份有限公司、 哈尔滨长城水下高技术有限公司、 大连新源动力股份有限公司、天水天力特种管有限公司、上海长凯 信息技术有限公司. 二二二

二、 、 、 、实施目标 实施目标 实施目标 实施目标 本次实施《内控规范》以达到内部控制体系建设的基本层次要 求为工作目标,有效落实《内控规范》的要求,并以此为契机,通 过风险点识别、业务流程梳理和控制改进,推进建立公司系统的风 险防范体系, 进一步提升公司治理水平, 提高公司规范化运作质量, 保证公司经营管理合法合规、 资产安全、 财务报告及相关信息准确、 真实、完整. 三三三

三、 、 、 、实施原则 实施原则 实施原则 实施原则

(一)坚决导入原则:按照五部委及监管部门要求,依据《内 控规范》规定的内容,坚决推进内部控制建立与实施.

(二)稳步实施原则:依据公司管理实际,制定切实的内部控

3 制建立与实施工作计划,持续高效稳步推进.

(三)步步深入原则:根据公司业务运营模式及行业特点,合 理界定实施各阶段与财务报告相关内控的范围及具体业务流程,逐 步深入实施.

(四)逐年提高原则:在夯实发展基础的前提下,以提高防范 和抵御风险能力与水平为目标,逐年健全既满足监管要求又符合自 身发展的内控规范体系.

(五)内部建设与外部辅导相结合原则:根据公司实际情况, 以组织内部力量建设为主,外聘咨询机构辅导为辅,内外结合,低 成本高效完成内部控制建立与实施工作.

(六)建设与评价职责分离原则:在内控建设完成的基础上, 由公司内部审计机构独立履行自我评价职能,组织进行自我评价. 四四四

四、 、 、 、实施内部控制建设的组织保障 实施内部控制建设的组织保障 实施内部控制建设的组织保障 实施内部控制建设的组织保障 公司董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施,成立以 公司董事长为第一责任人的内部控制管理委员会,专业负责领导公 司内部控制的建立健全和有效实施,内部控制管理实施办公室为其 工作机构. 公司监事会对董事会建立与实施的内部控制进行监督.董事会 审计委员会监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况.审 计监察部为监事会和审计委员会日常工作机构,行使监事会和审计 委员会日常工作职能. 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行.董事会办公室 牵头组织,设立专职岗位,代表内部控制管理实施办公室行使日常 工作职能.

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(一)内部控制管理委员会 主要职责: 1.负责公司内部控制建立与实施的统一领导,向公司董事会负 责;

2.负责审定公司内部控制建立与实施方案及其工作计划;

3.负责审定公司内部控制缺陷整改方案及其工作计划;

4.负责向公司董事会汇报内部控制建立健全与实施情况;

5.其他内部控制建立与实施过程的组织领导职能.

(二)内部控制管理实施办公室 主要职责: 1.负责具体组织实施公司内部控制,向内部控制管理委员会负 责;

2.负责编制公司内部控制建立与实施方案及其工作计划并组织 实施;

3.负责编制公司内部控制缺陷整改方案及其工作计划并组织实 施;

4.负责公司内部控制建立与实施过程中各项工作具体的推动、 协 调与反馈,建立工作机制,代表内部控制管理委员会检查、考核实 施工作情况;

5.负责公司内部控制建立后日常运行各项工作;

6.负责向内部控制管理委员会汇报内部控制建立健全与实施情 况;

7.负责与公司监事会、审计委员会日常工作机构的接口;

8.负责与公司各部门、各子公司的日常接口;

5 9.负责与选聘的中介咨询机构的日常接口;

10.其他内部控制建立与实施过程中的管理职能. 鉴于实施内部控制基本规范工作量大、涉及面广,是一项长期 工程,公司拟通过抽调各部门各专业的业务骨干作为专门工作人员 和外部咨询机构一起工作,开展实施内部控制基本规范的日常工 作,积累更多的专业知识和技能,为公司内控工作的长期开展和落 实奠定基础.

(三)外聘中介咨询机构 根据公司实际情况,以组织公司内部力量建设为主,同时辅以 聘请具有一定内部控制咨询辅导资质和经验,熟悉公司所在行业及 公司业务流程情况的中介咨询机构,专业辅导公司内部控制管理实 施办公室实施内部控制建设.

(四)内部控制建设实施工作预算 为更好地开展内控基本规范实施工作,公司拟制订独立的经费 预算,具体金额根据市场情况待定.由于本次内部控制建立与实施 采用内外部结合的原则,能够充分利用内部工作资源,具体预算支 出包括:聘请中介机构和审计机构;

组织相关会议;

组织内部控制 管理委员会及实施办公室成员外出调研;

参加监管机关或其他机构 组织的培训;

与相关监管部门进行联系和沟通等. 五五五

五、 、 、 、实施步骤及工作任务 实施步骤及工作任务 实施步骤及工作任务 实施步骤及工作任务

(一)启动阶段(2012 年1月1日-2012 年3月31 日) 该阶段工作任务包括: 1.成立建设与实施组织机构(2012 年3月) 确定公司建立与实施内部控........